16.4. Влияние рисков на прибыль банка
Вид риска | Определение | Специфика воздействия риска на прибыль | Способы минимизации (меры предотвращения) риска и их воздействие на прибыль банка |
1 | 2 | 3 | 4 |
Кредитный риск | Ситуативная характеристика кредитной деятельности банка, отражающая вероятность потерь стоимости активов вследствие того, что клиент или деловой партнер банка не в состоянии или не желает обеспечить полное либо частичное выполнение своих обязательств. | Воздействие на прибыль непосредственное и складывается из следующих компонентов: Неуплата или несвоевременная уплата клиентом процентов по кредиту снижает ожидаемые доходы; Сформированный резерв на покрытие убытков по активам, подверженным кредитному риску (обязательное требование) увеличивает расходы банка; Списание проблемных для взыскания активов с баланса увеличивает расходы банка. | Банки применяют комплексную систему управления кредитным риском, включающую в себя эффективные методы измерения и оценки риска, мониторинга и анализа кредитного портфеля, различные системы принятия решений о выдаче/отказе в выдаче кредита, разнообразные способы обеспечения возвратности ссуженных средств, работу с персоналом банка. Наконец, может применяться страхование кредитных рисков. Очевидно, что применение всех этих мер связано с определенными расходами. |
1 | 2 | 3 | 4 |
Риск ликвидности | Представляет собой опасность потерь в результате неспособности банка рассчитаться по своим обязательствам путем мобилизации денежных средств из активов соответствующей срочности. | Комплекс мер, осуществляемых банком в целях поддержания ликвидности, приводит к уменьшению прибыли вследствие недополучения доходов (косвенное воздействие). В случае же реализации риска ликвидности (кризис ликвидности) банк несет прямые потери, вплоть до банкротства. | В целях поддержания ликвидности банки вынуждены постоянно часть активов хранить в виде денежных средств в кассе либо на корреспондентских счетах в других банках. Эти вложения имеют наивысшую ликвидность, но не приносят дохода. В идеале банки должны стремиться к достижению соответствия между структурой пассивов и активов по срокам. С точки зрения максимизации прибыли это не выгодно. |
Процентный риск | Риск уменьшения / потери прибыли банка в результате непредвиденного негативного изменения процентных ставок. | Реализация процентного риска может к резкому уменьшению (исчезновению) процентной маржи банка за счет снижения процентных доходов и/или роста процентных расходов. И в том, и в другом случае прибыль снижается (может быть получен убыток). Процентный риск резко повышается в период инфляции. | Наиболее радикальный способ снижения процентного риска – это установление плавающих процентных ставок. Однако в этом случае риск просто перекладывается на клиента, что снижает привлекательность банковского продукта. Применение специально разработанных для снижения процентного риска методов (например, сделок СВОП), не всегда возможно. |
Валютный риск | Представляет собой опасность финансовых потерь в результате неблагоприятной динамики валютных курсов. | Влияние на прибыль непосредственное и негативное. Проявляется через недополучение доходов или увеличение расходов. | Риск минимизируется с использованием методов фундаментального и технического анализа, а также путем хеджирования риска с помощью различных финансовых инструментов (хеджирование зачастую исключает не только риск, но и дополнительную прибыль). |
Операционный риск | Риск получения убытков вследствие сбоя в технических системах осуществления банковской деятельности, некомпетентности персонала или в результате небрежности. | Реализация риска ведет к уменьшению прибыли за счет роста непредвиденных потерь (расходов). | Риск может быть снижен посредством модернизации и совершенствования расчетных, аналитических, информационных систем банка, обучения персонала, разработки эффективной системы ответственности персонала за свои действия. Применение всех этих методов связано с дополнительными расходами. |
- Раздел 1. Теория денег 10
- Раздел II. Кредит и ссудный капитал 70
- Раздел III. Банки и банковская система 100
- 1.2. Сущность денег
- 1.3. Функции и роль денег
- 1.4. Виды денег, их эволюция
- 1.5. Теории денег
- Тема 2. Денежная система
- 2.2. Эмиссия и выпуск денег. Денежная масса
- 2.3. Основные типы денежных систем
- Тема 3. Денежный оборот и его структура
- 3.2. Структура и принципы организации денежного оборота
- 3.3. Безналичные расчеты и принципы их организации
- 3.4. Формы безналичных расчетов
- 3.4.1. Расчеты платежными поручениями
- 3.4.2. Расчеты платежными требованиями
- 3.4.3. Расчеты платежными требованиями-поручениями
- 3.4.4. Расчеты с использованием аккредитивов
- 3 7 Бенефициар отправитель получатель 2 10 8
- 3.4.5. Расчеты чеками
- 3.4.6. Расчеты с использованием банковских пластиковых карт
- 3.5. Платежная система и организация межбанковских расчетов
- 3.6. Организация международных расчетов
- Тема 4. Деньги в международных экономических отношениях
- 4.2. Конвертируемость валюты. Валютные ограничения и валютный контроль
- 4.3. Валютный курс. Режимы валютного курса
- 4.4. Основные этапы эволюции мировой валютной системы
- 4.5. Международные финансово-кредитные организации
- 4.6. Платежный баланс
- Тема 5. Инфляция как социально-экономическое явление
- 5.2. Причины и социально-экономические последствия инфляции
- 5.3. Измерение и прогнозирование инфляции
- 5.4. Методы регулирования инфляции
- Тема 6. Сущность, функции и роль кредита
- 6.2. Функции и роль кредита
- 6.3. Законы и границы кредитных отношений
- Тема 7. Формы кредита
- 7.2. Банковский кредит
- 7.3. Коммерческий кредит
- 7.4. Потребительский кредит
- 7.5. Ипотечный кредит
- 7.6. Лизинговый кредит
- 7.7. Государственный кредит
- 7.8. Международный кредит
- 7.9. Отдельные специфические формы кредита
- Тема 8. Рынок ссудных капиталов
- 1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов.
- 2. Структура рынка ссудных капиталов.
- 8.1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов
- 8.2. Структура рынка ссудных капиталов
- Тема 9. Сущность и виды процента
- 9.2. Депозитный процент и депозитная политика банка
- 9.3. Процент по банковским кредитам
- Тема 10. Кредитная и банковская системы
- 10.2. Характеристика элементов кредитной системы
- 10.3. Банковская инфраструктура
- Тема 11. Центральный банк и его роль
- 11.2. Функции и операции центрального банка
- 11.3. Денежно-кредитная политика центрального банка
- 11.4. Национальный банк Республики Беларусь
- Тема 12. Коммерческие банки и их операции
- 1. Понятие, функции и роль коммерческих банков.
- 2. Банковские операции.
- 12.1. Понятие, функции и роль коммерческих банков
- 12.2. Банковские операции
- Тема 13. Кредитование юридических лиц коммерческим банком
- 13.2. Содержание кредитного договора
- 13.3. Основные формы обеспечения возвратности кредита
- Тема 14. Банковский менеджмент
- 1. Понятие и содержание банковского менеджмента.
- 2. Новые тенденции в банковском менеджменте.
- 14.1. Понятие и содержание банковского менеджмента
- 14.2. Новые тенденции в банковском менеджменте
- Тема 15. Банковский маркетинг
- Тема 16. Банковские риски
- 16.2. Кредитный риск и основы управления им
- 16.3. Процентный риск и риск ликвидности
- 16.4. Влияние рисков на прибыль банка
- Задания для практических занятий
- Вопросы теста а. Закрытые вопросы с одним вариантом ответа
- Б. Закрытые вопросы с несколькими вариантами ответа
- В. Открытые вопросы
- Кроссворды Кроссворд №1
- Кроссворд №2
- Кроссворд №3
- Кроссворд №4
- Методические указания по выполнению самостоятельной работы
- Тема 1. Происхождение, сущность и функции денег
- 1. Происхождение денег.
- Тема 2. Денежная система
- Тема 3. Денежные оборот и его структура
- Тема 4. Деньги в международных экономических отношениях
- Тема 5. Инфляция как социально-экономическое явление
- Тема 6. Сущность, функции и роль кредита
- Тема 7. Формы кредита
- Тема 8. Рынок ссудных капиталов
- Тема 9. Сущность и виды процента. Финансовые вычисления на основе процента.
- Тема 10. Кредитная и банковская системы
- Тема 11. Центральный банк и его роль
- Тема 12. Коммерческие банки и их операции
- Тема 13. Кредитование юридических лиц коммерческими банками
- Тема 14. Банковский менеджмент
- Тема 15. Банковский маркетинг
- Тема 16. Банковские риски
- Методические указания по решению задач
- 1. Применение вычислений на основе процента. Простые и сложные проценты
- 2. Финансовые ренты
- 3. Учет инфляции в финансовых вычислениях.
- Методические указания по выполнению курсовой работы
- 1. Общие требования, предъявляемые к курсовой работе
- 2. Структура курсовой работы
- 3. Рекомендуемый порядок выполнения курсовой работы
- 4. Оформление курсовой работы
- 5. Критерии оценки курсовой работы
- 6. Тематика курсовых работ1
- Методические указания по выполнению контрольной работы
- 1. Общие указания по методике выполнения работы
- 2. Задания к контрольной работе
- 1. Формы безналичных расчетов:
- Примерный перечень вопросов для подготовки к экзамену
- Рейтинговый контроль
- Литература
- Интернет-ресурсы
- Приложения
- Приложение 2
- Приложение 3 Множитель наращения для сложных процентов,