Нормативы Инструкции №1 по кредитным операциям

В Инструкции №1 установлено несколько нормативов непосредственно по кредитным операциям КО. Норматив Н6 ограничивает максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков и рассчитывается как отношение совокупной суммы кредитов, гарантий, поручительств, предоставленных одному или группе взаимосвязанных заемщиков, к размеру собственных средств (капитала) КО. Взаимосвязанными являются заемщики, связанные между собой экономически и юридически таким образом, что финансовые трудности одного из заемщиков обуславливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей других заемщиков. Значение норматива Н6 не должно превышать 25%.

Норматив Н7, ограничивающий максимальный размер крупных кредитных рисков, устанавливается как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) КО. При этом крупным кредитом является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собственных средств (капитала) КО. Совокупная величина предоставленных крупных кредитов с учетом 50% забалансовых требований (гарантий, поручительств) не может превышать 800% размера собственных средств (капитала) КО.

Норматив Н9 ограничивает максимальный размер риска на одного заемщика-акционера (участника) и определяется как отношение совокупной суммы требований КО по отношению к своему акционеру (участнику), доля которого в уставном капитале превышает 5%, к размеру собственных средств (капитала). Значение норматива Н9 не должно превышать 20%. Совокупная величина всех кредитов, выданных акционерам (участникам) КО – норматив Н9.1 – не может превышать 50% собственных средств (капитала).

Норматив Н10 определяет максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных КО своим инсайдеру и связанным с ним лицам, который не может превышать 2% собственных средств (капитала). Совокупная величина кредитов, выданных инсайдерам (норматив Н10.1) не может превышать 3% капитала КО. Категория инсайдеров включает:

акционеров, имеющих более 5% акций КО;

директоров (президентов, председателей и их заместителей) КО;

членов совета КО;

членов кредитного совета (комитета);

руководителей дочерних и материнских структур;

других лиц, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита.