38. Сущность и виды агентских (комиссионных) операций коммерческих банков.

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную форму, так и безналичную. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению расчетов способствует широкая сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и целью изучения и регулирования макроэкономических процессов. В зависимости от участников расчетные банков подразделяются на две основные группы: - клиентские расчетные операции, при осуществлении которых участвуют в качестве основных субъектов как банки, так и их клиенты; - чисто банковские расчетные операции или межбанковские расчеты, в качестве основных субъектов которых выступают банки. На основании различий в формах расчетов можно выделить следующие расчетные операции банков: - аккредитивные операции, т.е. поручения банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обеспеченной суммы на условиях, указанных в аккредитиве; - инкассовые операции, где банк по поручению своего клиента и на основании расчетных документов получает причитающиеся ему денежные суммы от предприятий и организаций с последующим зачислением этих сумм на счета своей клиентуры; - переводные операции; - клиринговые операции. В зависимости от используемого при расчетной операции платежного инструмента расчетные операции классифицируются как: - расчеты платежными поручениями (требованиями-поручениями); - расчеты векселями; - расчеты аккредитивами; - жирорасчеты; - расчеты пластиковыми карточками; - расчеты наличными. На основании функциональных различий, назначения и этапов осуществления расчетов расчетные операции банков подразделяются на: 1. операции по открытию текущих, расчетных, срочных и иных счетов; 2. операции по ведению различных видов счетов (списание и зачисление средств, начисление процентов и комиссионных); 3. кассовые операции (операции по трансформации наличных денег в безналичные, и наоборот); 4. акцептные операции, связанные с получением согласия (или отказа) плательщика оплатить соответствующий платежный документ); 5. операции, связанные с переуступкой права получения платежа: факторинговые; учетные; передаточные (индоссационные), когда банк выступает в качестве индоссанта; 6. авальные (гарантийно-поручительские) операции банков, когда последние выступают в качестве гаранта или поручителя платежа. Организация системы расчетов в каждой стране имеет свою определенную специфику, однако все они построены на единых основополагающих принципах и следующих платежных операциях: - платежи наличными; - депонирование наличных денег на счет; - изъятие наличных денег со счета; - перевод денег платежным поручением; - дебетовые переводы средств с одного счета на другой (чеки); - кредитовые переводы средств с одного счета на другой ( жирорасчеты).