4. Довгострокове кредитування капітальних вкладень малого підприємства.

Довгострокові кредити банки надають тім підприємствам, у котрих немає або недостатньо власних коштів на розвиток виробництва (розширення, реконструкцію, технічне переоснащення), інфраструктури (житлове, соціально-культурне й інше будівництво). Розмір кредиту визначається як різниця між вартістю будівництва й сумою власних коштів, що спрямовуються на це будівництво.

Кредитні відносини між банком і позичальником регулюються кредитним договором, що укладається на весь рядків кредитування. Відповідно до договору банк може надати підприємству довгостроковий кредит на такі витрати:

• науково-дослідні, проектні, конструкторські, технологічні роботи;

• придбання науково-технічної продукції в інших підприємств;

• підготування нових виробництв, освоєння нових технологічних процесів, нових конкурентоспроможних видів продукції;

• створення одиничних партій продукції;

• випуск нової продукції за повним циклом, починаючи від науково-дослідних розробок і створення дослідних зразків до її серійного випуску;

• технічне переоснащення, реконструкцію, розширення, будівництво виробництв та інші заходь, що забезпечують насичення ринку товарами й зростання прибутку;

• інші ефективні захід.

Довгострокові кредити позичальникам видаються, як правило, на рядків від трьох до шести років. При цьому позичальник надає банку:

• техніко-економічне обґрунтування, де вказується торба кредиту, якові він просити, доводити доцільність капітальних витрат, даються розрахунки розміру очікуваних прибутків, чистого прибутку, окупності витрат;

• дозвіл на відведення земельної ділянки при новому будівництві, домов на постачання устаткування, інші документи;

• проект кредитного договору;

• заявка на одержання кредиту;

• термінове зобов'язання на погашення кредиту;

• гарантійний аркуш або заставні зобов'язання, складені за

• установленою формою;

• статут або положення, що регламентує діяльність підприємства (якщо позичальник не обслуговується даною установою банку);

• бухгалтерський баланс на останню звітну дату зі звітом про фінансові результати роботи.

Банк перевіряє надані документи на одержання кредиту. Він здійснює оцінку кредитоспроможності позичальника на підставі бухгалтерського балансу й інших документів, що характеризують його фінансовий стан, аналізує можливість і доцільність здійснення витрат за рахунок довгострокового кредиту, реальність одержання позичальником прибутку від використання кредиту, забезпечення своєчасного його погашення, розглядає інші питання. Потім уточнюється подань проект кредитного договору й при позитивному вирішенні питання про надання довгострокового кредиту позичальнику відкривається позичковий рахунок, з якого здійснюється використання кредиту на оплату устаткування, наукових розробок, виконаних будівельно-монтажних робіт тощо. Кошти також можуть перераховуватися відразу сповна або поетапно на поточний рахунок позичальника.

Довгостроковий кредит погашається позичальником з потокового рахунку з коштів фонду нагромадження після виконання заходу, що кредитується. Конкретні умови погашення встановлюються кредитним договором. У цьому ж договорі визначається відсоток за кредит, сплата якого здійснюється, як правило, при погашенні кредиту.