Стратегии и методы управления банковской ликвидностью. Проблема увязки ликвидности и доходности коммерческого банка

Основная цельуправления ликвидностью - снижение риска несбалансированной ликвидности.Проблема управления ликвидностьюбанка может быть разделена на вопросы внешнего и внутреннего регулирования ликвидности.

Внешнее регулированиеобеспечивается требованиями ЦБ. Оно включает в себя не только экономические нормативы, но и другие инструменты административного и экономического действия. Для целейвнутреннего управленияликвидностью каждый банк разрабатывает свой документ о политике в сфере управления и контроля за состоянием ликвидности, который должен содержать: четкое разделение полномочий и ответственности между руководящими органами и подразделениями банка по управлению ликвидностью; порядок проведения анализа состояния ликвидности, причин невыполнения обязательных нормативов и разработку мер по обеспечению нормативных показателей; процедуры принятия решений при возникновении конфликта интересов между ликвидностью и прибыльностью банка; порядок составления прогноза ликвидности; процедуры восстановления ликвидности, в т.ч. и сценарий, рассчитанный на наихудшие условия.

Банк, его специалисты должны постоянно отслеживать состояние ликвидности банка, причем не только на текущий момент, но и перспективу.

Внутренняя оценка ликвидности банка может и должна проводиться с помощью составления позиции ликвидности. Для наглядности ее обычно представляют в виде таблицы соответствия активно-пассивных операций.

В процессе управления ликвидностью важно отслеживать так называемые сигналы неблагополучия. “Сигналы неблагополучия”: - нарушает ли банк требования ЦБ?;

- теряет ли банк депозиты? - платит ли банк более высокие проценты по вкладам и займам денежного рынка, чем другие банки, сопоставимые по размеру и местоположению (премия за риск); - вынужден ли банк продавать активы, чтобы удовлетворять спрос на ликвидные средства? - может ли банк удовлетворить все “хорошие” заявки на кредиты (для России не актуально)

Поэтому методы управления этим риском существуют общие и специфические.

Общие методы- влияют на отдельные составляющие риска несбалансированной ликвидности: для кредитного риска - совершенствование методики анализа кредитоспособности заемщиков и мониторинг выданных кредитов, выбор наиболее рациональных форм обеспечения возвратности кредитов; для риска ограблений - усиление охраны и т.д.Специфические методызависят от избранной банком стратегии управления ликвидностью. Существуют три основных стратегии управления ликвидностью: 1/стратегия управления активами т.е. управление ликвидностью через управление активами; 2) стратегия управления пассивами, т.е. управление ликвидностью через управление пассивами и 3) стратегия управления активами и пассивами, т.е. управление ликвидностью через сбалансированное управление активами и пассивами банка. Виды стратегий и их основное содержание представлено в таблице.

Виды и содержание стратегий управления ликвидностью банка.

44. Банковские ресурсы, их состав, структура, проблемы формирования.

Банковские ресурсы представляют собой средства, которыми банк распоряжается и которые он использует для активных операций. К ним относятся:

• уставный капитал,

• различные фонды и средства, которые банк создал или привлек при проведении пассивных операций.

В структуре банковских ресурсов выделяют собственные средства, депозиты, межбанковское привлечение, а также другие привлеченные средства. Собственные средства образуются из уставного капитала, который состоит из номинальной стоимости акций, а также фондов и нераспределенной прибыли.

Уставный капитал банка в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» составляется из величины вкладов участников, определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы кредиторов. ЦБ РФ устанавливает норматив мин.размера УК. С 01.01.2012 для нового банка – 300 млн. руб., с 01.01.2015 г. – 300 млн. руб. для существующих.

Банки создают общий и специальные резервные фонды из чистой прибыли для покрытия возможных рисков (на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности, на возможные потери. Также к специальным фондам относятся фонды накопления и социального развития., все эти фонды создаются в соответствии с Уставом Банка.

Нераспределенная прибыль – прибыль текущего года и прошлых лет, оставшаяся в распоряжении банка после выплаты дивидендов, налогов и отчислений в различные фонды.

На размер собственного капитала оказывает влияние объем и характер активных операций. Чем больше риск, тем больше должен быть размер собственного капитала.

Следует различать понятия собственные средства и собственный капитал банка. Собственный капитал составляет до 90% всех собственных средств, в которые так же входят амортизация активов.

В соответствии с рекомендациями Базельского комитета, собственные средства (капитал) банка делятся на 2 части: базисный капитал (1го уровня) и дополнительный капитал (2го уровня). Капитал 1го уровня – наиболее стабильная часть собственных средств, которая в любой момент времени может быть направлена на покрытие любых потерь (УК, эмиссионный доход, фонды, нераспределенная прибыль). Капитал 2го уровня – более изменчивая часть собственных средств, стоимость которого может меняться в зависимости от изменения стоимости активов и рыночных рисков (прирост имущества за счет переоценки, субординированный кредит, часть привилегированных акций).

Основная часть банковских ресурсов – привлеченные средства, обязательства банка - депозиты, кредиты других банков, средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, средства, полученные в результате операций РЕПО. Депозиты – денежные средства, внесенные в банк физ(юр.) лицом на условиях договора банковского вклада (счета).

Для пополнения ликвидности коммерческие банки обращаются за кредитом к банкам-корреспондентам, в т.ч. и на международных рынках, или ЦБ РФ.

Выпуск коммерческими банками на национальных и международных рынках долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.

Операции РЕПО – банк заключает одновременно две сделки: первую на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую – на покупку этих же бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.