25. Организация банковской деятельности.

Одной из задач банковского менеджмента является организация деятельности денежно-кредитных институтов. «Организовать» — означает предпринять систему действий в условиях разделения труда. Главное в процессе организации деятельности банка и его структурных подразделений состоит в том, чтобы реализовать, по крайней мере, три наиболее существенные цели — добиться высокой рентабельности, до­статочной ликнидности и безопасности банка. Разумеется, у банка мо­гут быть и другие цели (например, количественный и качественный рост объема операций, собственного капитала, банковских резервов), однако именно указанные цели являются наиболее существенными. Высокая эффективность чаще всего оценивается по отношению затрат к прибыли, при этом доминирует идея экономии затрат в процессе банковской деятельности. Чем ниже элементы расходов, тем бо­лее ощутимыми и положительными являются конечные результаты деятельности кредитной организации. Экономии при этом можно до­стичь не только посредством сокращения отдельных заранее извест­ных элементов расходов, но и посредством совершенствования орга­низационных структур, улучшением их производительной деятельно­сти. Известно также, что посредством совершенствования процесса кредитования, самой технологии выдачи и погашения кредита можно также получить более высокий положительный результат. Практика показывает, что улучшение взаимодействия между от­дельными подразделениями банка ускоряет процесс принятия реше­ний, усиливает надзор и контроль, содействует рационализации бан­ковской деятельности. Даже простая реорганизация аппарата управле­ния, связанная с упразднением излишних структурных подразделений, в конечном счете, положительно сказывается на экономии затрат. На­против, создание некоторых центров (например, по управлению лик­видностью) позволяет избежать тех или иных ошибок, приводящих к прямым потерям ресурсов. В конечном счете цели банка достигаются не только на базе упорядочения взаимодействия между отдельными орга­низационными структурами банка, но и, главным образом, на основе улучшения взаимосвязи всех элементов организационной структуры банка с внешней средой.

Задача организации банковской деятельности состоит в том, чтобы посредством разделения труда, создания организационных структур (отделов, групп, управлений, комитетов и т.п.) содействовать реализа­ции целей банка. Задача организации заключается также в том, чтобы наладить работу персонала организационных структур в соответствии с поставленными целями и координировать эту работу. Для этого важ­ными становятся также задачи по организации информационного обеспечения, разработке правил и процедур осуществления различных видов банковской деятельности. Таким образом, функции организа­ции состоят в том, чтобы обеспечить эффективную деятельность кре­дитного института посредством создания организационных структур, налаживания их работы.

Организация деятельности в банках имеет ряд особенностей. Эти особенности вытекают из специфики банка как предприятия и приро­ды его продукта. Продуктом банка являются платежные средства, де­нежные капиталы, различного рода рыночные услуги. Они и выделяют банк из множества разновидностей предпринимательской деятельно­сти, делают эту деятельность, с одной стороны, обособленной от дру­гих производств, а с другой стороны, тесно связанной с ними. Банки в своей деятельности оперируют не технологиями матери­ального производства, а разрабатывают и внедряют технологии акку­муляции денег (накоплений и сбережений), их перераспределения посредством различных схем в форме денежных кредитов, покупки, продажи ценных бумаг, участия в капитале функционирующих про­мышленных и торговых предприятий.

Отличие организации банковской деятельности и в другом. В струк­туре затрат на производство банковского продукта большую долю, чем в промышленности, занимает оплата труда. Объекты менеджмента и ор­ганизации деятельности в банках как бы в большей степени переме­щаются из сферы материального производства в сферу деятельности персонала, обращены к личности. В производительности труда домини­руют личные факторы в отличие от материальных и технических факто­ров, имеющих основополагающее значение в промышленном произ­водстве. Банки являются порождением обмена, и, будучи элементом ры­ночных отношений, они ближе расположены к потребностям своих клиентов. Именно в этой связи банковский менеджмент и организа­ция работы в банке в большей степени носят децентрализованный ха­рактер, ориентация на рынок приводит к перемещению компетенции решения к рыночной среде, требует принятия решения на месте предо­ставления услуги. Поскольку при этом свои услуги банк предоставляет по месту их потребления, число филиалов у банка больше, чем у про­мышленного предприятия. Специфика банка, ориентирующегося на установление долговременных отношений с клиентами, на их разви­тие как приоритетное направление деятельности, требует от него го­товности выполнять операции в соответствии с потребностями клиен­тов, в связи с чем значимость организации работы с персоналом при­обретает повышенное значение.

Принципы организации банковской деятельности.

Специфика банковской деятельности определяет необходимый набор структурных подразделений кредитной организации. Не слу­чайно в любом банке всегда существуют такие подразделения и служ­бы, как: Совет банка, правление, администрация, подразделения, за­нимающиеся общими вопросами управления, коммерческой деятель­ностью, финансами, автоматизацией банковской деятельности.

Органами управления Банка являются:

- Общее собрание акционеров Банка;

- Совет директоров Банка;

- коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка;

- единоличный исполнительный орган – Председатель Правления Банка.

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров. К компетенции Общего собрания акционеров относятся:

1) внесение изменений и дополнений в Устав Банка или утверждение Устава Банка в новой редакции;

2) реорганизация Банка;

3)ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов;

4) определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также принятие решений о выплате вознаграждений и компенсаций членам Совета директоров Банка в период исполнения ими своих обязанностей;

5) определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

6) увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций;

7) уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных Банком акций;

8) избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение их полномочий, а также установление размеров вознаграждений и компенсаций, выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Банка;

9) утверждение аудитора Банка;

10) выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года;

11) утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и об убытках (счетов прибылей и убытков) общества, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года) и убытков общества по результатам финансового года;

12) определение порядка ведения Общего собрания акционеров;

13) избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;

14) дробление и консолидация акций;

15) принятие решений об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, в случаях, предусмотренных законодательством и настоящим Уставом;

16) принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных законодательством и настоящим Уставом;

17) приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных законодательством и настоящим Уставом;

18) принятие решения об участии в финансово-промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

19) утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность Общего собрания акционеров Банка, Совета директоров Банка, Правления и Ревизионной комиссии Банка;

20) решение иных вопросов в случаях, предусмотренных Федеральных законом «Об акционерных обществах» и настоящим Уставом.

Вопросы, отнесенные к компетенции Общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение исполнительным органам Банка.

Совет Директоров Банка. В компетенцию Совета директоров Банка входит решение вопросов общего руководства деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров.

К компетенции Совета директоров Банка относятся следующие вопросы:

1) определение приоритетных направлений деятельности Банка;

2) созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка за исключением случаев, предусмотренных пунктом 8 статьи 55 Федерального закона «Об акционерных обществах»;

3) утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;

4) определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка законодательством, настоящим Уставом и Положением о порядке подготовки и проведения Общих собраний акционеров;

5) размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, в случаях, предусмотренных законодательством и настоящим Уставом, за исключением облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции;

6) определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, установленных законодательством;

7) приобретение размещенных Банком акций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законодательством и настоящим Уставом;

8) образование Правления Банка, определение его количественного состава, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий, а также назначение и досрочное прекращение полномочий Председателя Правления Банка, установление размеров выплачиваемых Председателю Правления и членам Правления Банка вознаграждений и компенсаций;

9) оценка состояния корпоративного управления

10) рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии Банка вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

11) рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

12) использование резервного фонда;

13) утверждение внутренних документов Банка по:

а) управлению банковскими рисками;

б) организации внутреннего контроля;

в) предотвращению конфликта интересов между участниками (акционерами) кредитной организации, членами Совета директоров и исполнительных органов, сотрудниками, кредиторами, вкладчиками, клиентами и контрагентами;

г) кадровому обеспечению, включая вопросы заработной платы, вознаграждений и иных выплат;

д) раскрытию информации о кредитной организации;

е) иным вопросам, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено законодательством и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания акционеров, а также за исключением иных внутренних документов Банка, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции исполнительных органов Банка;

14) открытие (закрытие) филиалов и представительств Банка, перевод филиала в статус внутреннего структурного подразделения, а также внесение в Устав изменений, связанных с открытием (закрытием) филиалов и представительств Банка;

15) одобрение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Банком имущества, в случаях, установленных законодательством и настоящим Уставом;

16) предварительное утверждение годового отчета Банка;

17) принятие решения о назначении и освобождении от должности руководителя Службы внутреннего контроля Банка, утверждение его должностной инструкции, определение организационной структуры и функциональных обязанностей СВК;

18) Вопросы, связанные с организацией и осуществлением внутреннего контроля:

- создание и функционирование эффективного внутреннего контроля;

- регулярное рассмотрение, на своих заседаниях эффективности внутреннего контроля и обсуждение с исполнительными органами Банка вопросов организации внутреннего контроля и мер по повышению его эффективности;

- рассмотрение документов по организации системы внутреннего контроля, подготовленных исполнительными органами Банка, службой внутреннего контроля, иными структурными подразделениями Банка, аудиторской организацией, проводящей (проводившей) аудит;

- принятие мер, обеспечивающих оперативное выполнение исполнительными органами Банка рекомендаций и замечаний службы внутреннего контроля, аудиторской организации, проводящей (проводившей) аудит, и надзорных органов;

- своевременная оценка соответствия внутреннего контроля характеру, масштабам и условиям деятельности Банка в случае их изменения;

19) одобрение сделок кредитования связанных лиц в случае превышения установленных лимитов кредитования связанных лиц;

20) принятие решений о списании с баланса Банка в порядке, установленном Банком России, ссудной и приравненной к ней задолженности, признанной безнадежной и/или нереальной для взыскания, суммы которой превышают один процент от величины собственных средств (капитала) Банка, а также в отношении ссуд, предоставленных акционеру (акционерам) Банка и/или их аффилированным лицам, в размере, превышающем один процент от величины собственных средств (капитала) Банка;

21) принятие решений об участии Банка в юридических лицах (за исключением участия в финансово - промышленных группах, ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;

22) координация проверки достоверности отчетности, выполняемой аудиторской организацией, Службой внутреннего контроля и другими служащими Банка.

23) утверждение бизнес-планов и рассмотрение отчетов исполнительных органов об их исполнении;

24) одобрение сметы расходов Банка на планируемый финансовый год;

25)определение критериев подбора кандидатов в члены Совета директоров и исполнительные органы кредитной организации;

26) утверждение перечня и уровня существенности (внутрибанковских лимитов) банковских операций и других сделок, подлежащих рассмотрению Советом директоров в соответствии с внутренними документами;

27) анализ собственной работы;

28) оценка деятельности Банка с точки зрения удовлетворения кредитных и инвестиционных потребностей региона местонахождения ее головного офиса и внутренних структурных подразделений, расположенных вне места нахождения головного офиса Банка;

29) иные вопросы, предусмотренные законодательством и настоящим Уставом.

Вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров, не могут быть переданы на решение Правления и Председателя Правления Банка.

Правление и Председатель Правления. Правление является коллегиальным исполнительным органом Банка и возглавляется Председателем Правления.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом Банка – Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Совету директоров Банка.

Образование исполнительных органов Банка и досрочное прекращение их полномочий осуществляется по решению Совета директоров Банка. Решением Совета директоров Банка определяется количественный и персональный состав Правления.

Срок полномочий Председателя Правления и иных членов Правления также определяется решением Совета директоров Банка об образовании исполнительных органов Банка.

К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Совета директоров Банка.

К компетенции Правления относятся следующие вопросы:

• организация выполнения решений Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка; установление ответственности за выполнение решений Совета директоров Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля;

• создание необходимых условий для работы Общего собрания акционеров, Совета директоров и Ревизионной комиссии Банка;

• принятие решений о публикации финансовой отчетности, подготовленной на основе международных стандартов бухгалтерского учета;

• определение размера платы, за которую возобновляется утерянная облигация Банка;

• определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну;

• утверждение положений о филиалах и представительствах Банка;

• вынесение материалов на рассмотрение Совета директоров Банка;

• утверждение внутренних документов Банка, выносимых на рассмотрение Правления по инициативе Председателя Правления;

• решение вопросов организации расчетов, кредитования, работы с ценными бумагами и других;

• принятие решений о проведении банковских операций и других сделок (в том числе предоставлении кредитов и займов) на сумму, превышающую 5 и более процентов собственных средств (капитала) Банка на последнюю отчетную дату;

• классификация (реклассификация) ссудной задолженности в случае предоставления льготных, переоформленных (в том числе пролонгированных), недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов (займов), просроченных ссуд; классификация (реклассификация) прочих финансовых активов и внебалансовых инструментов в целях формирования резервов на возможные потери;

• принятие решений о списании нереальных для взыскания ссуд, а также иных безнадежных для взыскания задолженностей, суммы которых не превышают один процент от величины собственных средств (капитала) Банка;

• определение организационной структуры Банка, состава и статуса подразделений и функциональных служб;

• распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля, обеспечение участия во внутреннем контроле всех служащих Банка в соответствии с их должностными обязанностями;

• определение направлений финансовых вложений по приоритетным направлениям развития во исполнение решений, принятых Общим собранием акционеров либо Советом директоров;

• принятие решений об открытии и закрытии внутренних структурных подразделений (дополнительных офисов, кредитно-кассовых офисов, операционных офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов, а также иных внутренних структурных подразделений, предусмотренных нормативными актами Банка России);

• осуществление контроля за соблюдением в течение финансового года порядка распределения и использования прибыли;

• оценка и управление финансовыми и иными рисками, влияющими на деятельность Банка, принятие мер, обеспечивающих реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности оценки и управления банковскими рисками;

• страхование имущества Банка;

• принятие мер по исключению осуществления практики, которая могла бы стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля.

• создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения;

• проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка;

• рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля;

• проведение кадровой политики, поощрение и наказание работников Банка, обеспечение условий труда и мер социальной защиты работников в соответствии с действующим законодательством;

• организационно-техническое обеспечение работы Общего собрания акционеров, Совета директоров, Ревизионной комиссии Банка;

• организация разработки и утверждение внутренних документов, связанных с текущей деятельностью Банка, не относящихся к компетенции иных органов управления Банка ;

• делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением;

• создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям, разработка документов, определяющих операционную политику и процедуры деятельности Банка;

• рассмотрение вопросов, связанных с принятием решений в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с внутренними документами Банка в этой сфере;

• рассмотрение вопросов о совершении банковских операций и других сделок, порядок и процедуры проведения которых не установлены внутренними документами Банка, или вынесении

• на рассмотрение Совета директоров вопроса о целесообразности осуществления указанных операций или других сделок;

• рассмотрение вопросов о совершении банковских операций и других сделок при наличии отклонений от предусмотренных внутренними документами порядка и процедур и превышении структурными подразделениями внутрибанковских лимитов совершения банковских операций и других сделок (за исключением банковских операций и других сделок, требующих одобрения Общим собранием акционеров или Советом директоров;

• решение иных вопросов, не относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров Банка и Председателя Правления Банка.

Председатель Правления:

• осуществляет руководство текущей деятельностью Банка в соответствии с его Уставом;

• председательствует на заседаниях Правления и руководит его работой;

• решает все вопросы, связанные с текущей деятельностью Банка, за исключением тех, которые находятся в компетенции Общего собрания акционеров, Совета директоров и Правления Банка;

• без доверенности действует от имени Банка, в том числе представляет его интересы и выступает от имени Банка в органах государственной власти и управления, в судебных, правоохранительных, финансовых, административных и иных органах, в отношениях с физическими и юридическим лицами всех форм собственности;

• совершает сделки и подписывает документы от имени Банка;

• утверждает штатное расписание Банка и его обособленных подразделений, должностные инструкции работников Банка, издает приказы, распоряжения и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Банка;

• утверждает Правила внутреннего трудового распорядка Банка иные внутренние нормативные документы, регулирующие трудовые отношения, обеспечивает их соблюдение работниками и должностными лицами Банка;

• устанавливает порядок подписания договоров и соглашений, порядок выдачи доверенностей, а также выдает доверенности и определяет круг лиц, которым предоставляются полномочия для представительства перед третьими лицами;

• осуществляет функции работодателя в сфере трудовых правоотношений в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации, в том числе, назначает и увольняет работников Банка, поощряет отличившихся работников, налагает дисциплинарные взыскания;

• утверждает внутренние регламентные документы Банка, определяющие порядок работы и функциональные обязанности структурных подразделений и отдельных работников Банка при осуществлении банковских операций и осуществлении сделок;

• утверждает внутренние документы Банка, утверждение которых не относится к компетенции иных органов управления Банка, в том числе Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, после согласования их членами Правления;

• устанавливает порядок, при котором служащие доводят до сведения органов управления и руководителей структурных подразделений Банка информацию обо всех нарушениях законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов, случаях злоупотреблений, несоблюдения норм профессиональной этики;

• подготовка и представление годового отчета, бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках и порядка распределения прибыли Банка по результатам финансового года Совету директоров и Общему собранию акционеров;

• принимает документы по вопросам взаимодействия Службы внутреннего контроля с подразделениями и служащими Банка и контролирует их соблюдение;

• принимает меры к исключению принятия правил, которые могут стимулировать совершение действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, целям внутреннего контроля;

• обеспечивает участие во внутреннем контроле всех служащих Банка в соответствии с их должностными обязанностями;

• распределяет обязанности между своими заместителями;

• решает иные вопросы руководства текущей деятельностью, не относящиеся к компетенции Правления.

Председатель Правления вправе поручить решение отдельных вопросов, входящих в его компетенцию, членам Правления Банка и иным лицам.

В случае отсутствия Председателя Правления его функции осуществляет заместитель Председателя Правления, на которого приказом Председателя Правления возложены эти обязанности.

Коммерческая деятельность (четвертый блок) - охватывает организа­цию различных банковских услуг — кредитование, инвестирование, валютные, трастовые и другие активные операции, связанные с обслу­живанием клиентов на коммерческих (платных) началах. Этот блок яв­ляется центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. В этот блок обычно входят кредитное управление, операционное управление, управление операциями с ценными бумагами, валютны­ми операциями и др.

Кредитное управление осуществляет всю работу по формирова­нию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обес­печенностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, ана­лизу кредитных операций и их методическому обеспечению.

Банки, однако, зарабатывают не только на выдаче кредита и получе­нии платы от клиентов за его использование. Среди банковских услуг за­метное место занимают расчетные операции, за осуществление которых банки получают комиссию. Организацию работы банка в сфере расчетов выполняет операционное управление. Основной функцией его работни­ков яатяется обслуживание клиентов, которое заключается в приеме от юридических и физических лиц платежных документов на списание с их счетов денежных средств; приеме и выдаче расчетных чеков и последую­щем зачислении по ним денег на счета клиентов; проведении операций по аккредитивам, консультировании клиентов по вопросам правильного заполнения платежных документов, по тем или иным формам расчетов, по вопросам зачисления или списания средств и т.п.

В составе коммерческого блока находится и отдел (управление) по операциям банка с ценными бумагами, который осуществляет прием, хранение, учет ценных бумаг, что позволяет банку получать за эту ра­боту определенное комиссионное вознаграждение. К сожалению, в связи со слабым развитием рынка ценных бумаг данная операция в российских банках не получила широкого развития.

Особенность структуры российских коммерческих банков заклю­чается и в том, что в составе их коммерческого блока в силу неразвито­сти банковских услуг также отсутствуют специальные отделы по меж­дународным кредитно-расчетным операциям, операциям по управле­нию имуществом клиентов, по оказанию услуг населению и др.

Финансовый блок - призван обеспечить учет доходов и расходов, соб­ственной деятельности банка как коммерческого предприятия. В дан­ный блок входят: бухгалтерия, отдел внутрибанковских расчетов и кор­респондентских отношений, касса. В некоторых случаях к данному блоку относят и отдел инкассации (в тех банках, которые имеют разре­шение на сбор наличных денег).

Блок автоматизации - также является обязательным элементом структуры коммерческого банка. Денежные потоки (кредитование, расчеты и прочие операции), которые проходят через современный банк, невозможно обработать вручную, нужен комплекс технических средств, электронных машин, и, соответственно, особый технический блок, обеспечивающий электронную обработку данных.

Административный блок - включает отдел кадров (управление персо­налом) банка, который обеспечивает набор сотрудников, отбор канди­датов на определенные должности, повышение квалификации рабо­тников кредитной организации, прием, продвижение по службе и увольнение персонала, секретариат, канцелярию, а также хозяйствен­ные подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственных и социальных потребностей и т.п. Представленная структура является наиболее общей, обеспечива­ющей организацию банковской деятельности. Однако непосредственная структура банка может включать и иные подразделения, строиться по различным принципам, отражающим специфику каждой конкрет­ной банковской организации.