Тема 9. Валютний контроль та відповідальність за порушення валютного законодавства.

Мета проведення заняття: поглибити розуміння специфіки юридичної відповідальності за порушення норм валютного законодавства, що регулює операції на валютному ринку.

Після виконаної роботи студент повинен:

знати: види санкцій, передбачені за порушення норм валютного законодавства, що регулює операції на валютному ринку, за кожним видом юридичної відповідальності;

вміти: визначити, які види санкцій передбачені за порушення конкретних норм валютного законодавства, що регулює операції на валютному ринку.

План заняття:

1. Види та форми відповідальності за порушення норм валютного законодавства.

2. Відповідальність за порушення строків декларування та здійснення операцій з валютними цінностями.

3. Відповідальність за порушення порядку здійснення експортно-імпортних операцій.

4. Правові наслідки щодо умисного порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

5. Заходи впливу до банків за порушення валютного законодавства.

Форми навчальної роботи: міні-лекція, міні-семінар – розгорнута бесіда.

Форми контролю – усне опитування, тестовий контроль знань або виконання практичних завдань.

Інформаційне (матеріальне) забезпечення:

1. Валютне регулювання та контроль: навч. посіб./ О.В. Боришкевич, І.В. Краснова, В.С. Білошапка та ін.; За заг. ред. О.В. Боришкевич. – К.: КНЕУ, 2008. – 400 с.

2. Декрет Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і контролю” від 19.02.1993 р. № 15-93 // Відомості Верховної Ради України. – 1993. – № 17. – Ст. 184.

3. Кримінальний кодекс України від 05.04.2001 р. № 2341-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 25. – Ст. 131.

4. Кодекс України про адміністративні правопорушення від 07.12.1984 р. № 8073-X // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1984. – № 51. – Ст. 1122.

5. Положення про валютний контроль, затверджене Постановою Правління Національного банку України 08.02.2000 р. № 49 // Офіційний вісник України. – 2000. – № 14. – Ст. 573.