68. Аналіз і управління операційним ризиком.
Операційний ризик – це потенційний ризик для довгострокового ііснування банківської установи, що виникає через збої в інформаційних технологіях, недосконалий контроль, через недоліки корпоративного управління, через неправильно обрану стратегію, через шахрайство.
Операційний ризик можна виміряти як 15% від активів банку.
Причини ризику:
Помилки, невчасне виконання робіт або шахрайство
Перевищення повноважень
Здійснення операцій з підвищеним ризиком
Недосконалість інформації, технології, обраної стратегії, політики тощо.
Методи зниження ризику фактично є методами внутрішнього контролю і, на думку
автора, мають наступні заходи:
1. Поділ функцій. Проведення операцій, розрахунки по них і їх облік повинні проводитися працівниками незалежних підрозділів. Окремий працівник (підрозділу) не повинен мати можливості провести фінансову операцію «від початку до кінця», не
повідомивши інші підрозділи.
2. Незалежна оцінка результатів діяльності. Результат діяльності співробітника або
підрозділу повинен оцінюватися незалежними і не зацікавленими в спотворенні результатів діяльності особами.
3. Контроль ринковості цін. Перед проведенням операцій або розрахунків по ним зазначені в них ціни повинні піддаватися перевірці на предмет їх відповідності адекватності ринковій кон'юнктурі з боку незалежного і незацікавленого підрозділу.
Ринкові ціни, використовувані при перевірці, повинні бути отримані з надійних зовнішніх джерел.
4. Подвійне введення і підтвердження операцій. Параметри угоди повинні піддаватися повторному контролю (підтвердженню) з боку незалежного підрозділу, а в разі автоматизованого обліку та супроводу операцій їх ключові характеристики (суми, валюти, дати розрахунків тощо) слід вводити повторно для виявлення можливих помилок.
5. Контроль зміни умов операцій. Будь-яка зміна умов вже укладених угод повинно
піддаватися пильному контролю з бокунезалежних підрозділів.
6. Підтвердження угоди контрагентом. Розрахунки за угодою, укладеною з якимсь
контрагентом, слід проводити тільки за фактом отримання від нього по надійним каналам зв'язку підтвердження угоди із зазначенням її основних характеристик (суми, активи, дати розрахунків і т.д.).
7. Контроль юридичного оформлення операцій. Всі договори та інші документи, що
підтверджують проведення операції, повинні бути схвалені юридичною службою організації або відповідати типовим формам, затвердженим юридичною службою; перед укладанням угоди або проведенням розрахунків по ній необхідно провести контроль договорів та інших документів.
Управління операційними ризиками умовно можна розділити на щоденний моніторинг виникаючих ризиків та реалізацію спеціальних проектів, спрямованих на
мінімізацію ризику в областях, виявлених в результаті моніторингу.
- Зміст, предмет і мета аналізу банківської д-сті. Об’єкти і суб’єкти. Основні принципи абд.
- 4.Організація аналітичної роботи в банку. Осн. Етапи проведення аналізу д-сті банку та їх х-ка
- 5. Інформаційне забезпечення аналізу б-ої діяльності.
- 6. Поняття банківських ресурсів та їх класифікація.
- 7. Суть і функції власного капіталу банку. Мета, завдання та інф. Забезпечення аналізу власного капіталу.
- 8Аналіз структури влас. Капіт., оцінка його вартос. Та ефектив. Викор. Коефіцієнт. Аналіз власного капіталу.
- 9. Поняття регулятив. Капіталу і методика його розрахун. Аналіз дотрим. Банком нормативів капіталу. Аналіз процесу капіталізації банків.
- 10. Аналіз порядку формування статутного капіталу банку
- 11.Аналіз регулятивного капіталу, спеціальних фондів, резервів та нерозподіленого прибутку банку(ше див 9)
- 12. Аналіз субординованого капіталу.
- 13. Аналіз структури, витратності та ефективності використання зобов’язань
- 14. Аналіз структури депозитних операцій банку. Оцінка стабільності депозитів.
- 15. Аналіз використання міжбанківського кредиту у формуванні ресурсів банку, їх роль у регулюванні рівня ліквідності банку.
- 17. Зміст, завдання, інформаційні джерела та напрями аналізу активів банку.
- 18. Аналіз активів за допомогою системи коефіцієнтів.
- 19. Аналіз структури, масштабів і динаміки кредитної діяльності банку.
- 20. Аналіз руху кредитів. Аналіз погашення наданих кредитів.
- 21. Аналіз дотримання банком нормативів кредитного ризику.
- 22. Аналіз якості кредитного портфеля з погладу ризику та захищеності від можливих втрат.
- 23. Аналіз дохідності та ефективності кредитних операцій.
- 24. Аналіз операцій банку з цінними паперами
- 25. Вимоги щодо прямих інвестицій, які здійснюються банком: аналіз дотримання банком нормативів інвестування.
- 26. Методика формування резерву під знецінення цп та аналіз його достатності.
- 27. Аналіз дохідності операцій із цінними паперами
- 28. Аналіз масштабів, динаміки та структури валютних операцій
- 29. Аналіз валютної позиції та дотримання банком лімітів валютної позиції.
- 30. Аналіз кореспондентської мережі банку
- 31. Особливості аналізу обмінних операцій
- 32. Аналіз дохідності та ефективності валютних операцій банку.
- 33. Аналіз стану та руху основних засобів та нематеріальних активів.
- 35. Аналіз лізингових операцій банку.
- 37. Аналіз форфейтингових операцій банку.
- 38. Аналіз розрахунково-касового обслуговування клієнтів
- 39. Аналіз операцій з банківськими платіжними картками
- 40. Аналіз нетрадиційних банківських послуг
- 41. Аналіз обсягів, динаміки, структури та стабільності доходів.
- 42. Аналіз відносних показників дохідності.
- 43. Визнвчення впливу факторів на зміну суми доходів.
- 44. Аналіз обсягів, динаміки, структури витрат.
- 45. Аналіз відносних показників по витратах.
- 49. Аналіз розподілу прибутку
- 50. Показники прибутковості та рентабельності діяльності банку.
- 51. Декомпозиційний аналіз показників прибутковості.
- 52. Аналіз ефективності діяльності працівників банку
- 53. Аналіз прибутковості окремих банківських продуктів, клієнтів, ринків
- 54. Значення, мета і завдання та інформаційне забезпечення аналізу ліквідності банку. Ліквідність «запас» і ліквідність «потік»
- 55. Система показників ліквідності. Аналіз дотримання банком нормативів ліквідності.
- 56. Фактори впливу на стан ліквідності банку: сезонні, циклічні, структурні та ін.
- 59. Методи оцінки потреби банку в ліквідних коштах: методи фондового пулу, структурування фондів, аналіз показників ліквідності.
- 60. Аналіз розриву ліквідності.
- 61. Види банківських ризиків та методи їх оцінки
- 62. Підходи нбу до оцінювання ризиків. Система оцінки ризиків та стрес-тестування.
- 63. Аналіз і управління кредитним ризиком
- 64. Аналіз і управління валютним ризиком.
- 65. Аналіз і управління інвестиційним ризиком.
- 66. Аналіз і управління ринковим ризиком.
- 67. Аналіз і управління процентним ризиком.
- 68. Аналіз і управління операційним ризиком.
- 69. Аналіз загального розміру банківських ризиків.
- 70. Аналіз ділової активності та ек-го потенціалу банку.
- 71. Аналіз ділової активності методом співставлення та взаємозв’язки між джерелами інвестування і напрямами вкладень в активи.
- 72. Аналіз фінансової стійкості і надійності банку. Аналіз показників фін-ї рівноваги (стійкості) банку
- 73. Поняття надійності банку, реальна та теоретична надійність банку. Показники оцінки надійності банку.
- 74. Суть і різновиди рейтингових оцінок діяльності банку.
- 75. Аналіз фінансового стану банку на основі camels.
- 76. Відкриті рейтингові системи оцінювання діяльності банку.