7. Особенности правового положения небанковских кредитных организаций;

Кредитная организация – это хозяйственной общество, соответствующего юридического лица, которое на основании лицензии имеет право совершать банковские операции.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое создается для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, и имеет право осуществлять банковские операции и сделки на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (ЦБ РФ). Правовой статус кредитных организаций регулируется Федеральным законом от 03.02.96 № 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР, которым Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" был изложен в новой редакции. В настоящее время он действует в редакции от 29.07.2004.

Кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке.

Фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер ее деятельности путем использования слов "банк" или "небанковская кредитная организация".

В Российской Федерации предусмотрено существование кредитных организаций двух видов:

• российские и иностранные банки;

• небанковские кредитные организации. Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

-привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

-размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Иностранный банк — банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные федеральным законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются ЦБ РФ. Круг банковских операций, осуществляемых небанковскими кредитными организациями, установлен в следующих нормативных правовых актах Банка России:

Положении ЦБ РФ от 08.09.97 № 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" (в ред. от 01.12.2003 № 493-У);

Положении ЦБ РФ от 21.09.2001 № 153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции" (в ред. от 16.12.2003);

Органами управления кредитной организации являются:

• общее собрание ее учредителей (участников);

• совет директоров (наблюдательный совет);

• единоличный исполнительный орган и коллегиальный испол­нительный орган. Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом. Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа, главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Небанковская кредитная организация отличается от банковской:

1. неБКО вправе выполнять те операции, которые предусмотрены ЦБ, не является универсальной. Банк имеет право выполнять все операции;

2. неБКО имеет меньший уставной капитал (90млн руб);

3. неБКО выполняет свою деятельность в меньшей степени регламентированную пруденциальными нормативами, а также не подпадает по определению по соблюдению нормативов агентства по страхованию вкладов. Не работает с вкладчиками физическими лицами.

НКО вправе совершать лишь некоторые банковские операции, сочетание которых устанавливается ЦБ РФ:

• осуществление расчетов по банковским счетам клиентов;

• инкассация денежных средств платежных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• купля/продажа ин валюты в наличной и безналичной форме;

• привлечение во вклады и размещение драг металлов;

• выдача банковских гарантий;

• осуществление переводов денежных средств по поручению физ лиц без открытия банковского счета.

Банк имеет право совершать сделки с ц.б в соответствии с ФЗ (брокерская, клиринговая и др. деятельность:

• Клиринг-сист расч, осн на взаимн треб и обяз-вах по ден ср-вам и цб м/у уч бирж торг. 2формы: клиринг по ден ср-вам(предполаг, что против ден обяз-ва покупат на перечисл ден ср-в за цб нах-ся ден треб поставщ на получ этих ден ср-в) и клиринг по цб(предполаг, что против ден обяз-ва поставщ на поставку цб нах-ся ден треб покупат на цб). Осн функц: передач и получ инф о торг сделках, ее проверка и подтв, регистр сделок; учет зарег сделок по уч торговли, срокам исп сделок; зачет взаимн обяз-в и платеж уч-в бирж рынка;гарант обесп бирж сдел; орг ден расч; обесп поставк бирже тов по заключ бирж сделке.Принц: Клиринг и расч осущ-ся спец подразд (расч палатой) биржи либо это м.б. юр самост клиринг (расчетн) организац; Кажд операц в проц клиринга и расч имеет строго огр врем интерв (регламент), за нар кот предусм штрафн санкц. Осн этапами расч-клиринг процесса выступ: регистр сделки на бирже; подтв ее реквиз уч-ми сделки; передача ден ср-в и цб от клиентов к брокерам; передача брокерами ден ср-в и цб их нов влад.Это очень рисков деят. Для мниж рисков созд спец гарант фонды.)

Кредитная организация создается на основе любой формы собственности как хозяйственное общество:

• акционерное общество;

• общество с ограниченной ответственностью или

• общество с дополнительной ответственностью.

Кредитная организация обязана публиковать отчетность по формам и в сроки, которые устанавливаются ЦБ РФ. Она включает следующую информацию:

ежеквартально — бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, информацию об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов;

ежегодно — бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках с заключением аудиторской фирмы (аудитора) об их достоверности.

Кредитная организация не отвечает:

-по обязательствам государства; государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства;

-по обязательствам ЦБ РФ; ЦБ РФ не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда ЦБ РФ принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением случаев, когда кредитная организация приняла на себя соответствующие обязательства, или случаев, предусмотренных федеральными законами.