СТРАХОВОЕ ДЕЛО

2.1. Основные принципы и формы организации

страхового дела

Принципы организации страхового дела в наши дни основаны на

общих условиях функционирования рыночной экономики и объясняются

своеобразием формирования страхования в РФ. Страхование в рыночной

экономике выступает, с одной стороны, как один из элементов регулиро-

вания, обеспечения устойчивости производства и потребления, а с другой

стороны – как объект регулирования, функционирующий в рамках общих

и специфических для него правил.

Главной, принципиальной чертой организации страхового дела в со-

временный период является его демонополизация. Наряду с государствен-

ным страхованием возникло и развивается страхование, проводимое ак-

ционерными обществами, кооперативами и другими организациями.

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, оп-

ределенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи

выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Объективная основа развития страхового рынка – необходимость обеспе-

чения бесперебойности процесса воспроизводства путем оказания денеж-

ной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных

обстоятельств.

Страховой рынок также можно рассматривать как форму организа-

ции денежных отношений по формированию и распределению страхового

фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность

страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в

оказании соответствующих услуг.

Обязательным условием существования страхового рынка является

наличие общественной потребности в страховых услугах и наличие стра-

ховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход россий-

ской экономики к рынку существенно изменил место страховщика в сис-

теме экономических отношений. Страховые компании превращаются в

полноправных субъектов хозяйственной жизни.

Непременным условием формирования страхового рынка является

конкуренция страховых организаций, т.е. их соперничество за привлечение

страхователей, мобилизацию денежных средств в страховые фонды, вы-

годное их инвестирование и достижение высоких конечных финансовых

результатов. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция

между страховыми организациями выражается в создании более удобных

форм заключения договоров и уплаты страховых взносов, в снижении та-

рифных ставок и точном определении возникшего ущерба (вреда), в опера-

тивной выплате страхового возмещения.

В зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые ус-

луги можно выделить внутренний, внешний и международный (мировой)

страховые рынки.

Внутренний страховой рынок – местный рынок, где имеется непо-

средственный спрос на страховые услуги, которые призваны удовлетво-

рять конкретные страховщики.

Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пре-

делами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компани-

ям как в данном регионе, так и за его пределами.

Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и

спрос на страховые услуги в масштабах мирового хозяйства.

По отраслевому признаку выделяют рынки: личного страхования и

имущественного страхования.

В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные

сегменты.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, – страхо-

вая услуга. Она может быть предоставлена физическому или юридическо-

му лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в

обязательном страховании). Перечень видов страхования, которым может

воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового

рынка.

В настоящее время в практике страхования усилилась тенденция

специализации деятельности страховщиков. Она непосредственно связана

с углубляющимся общественным разделением труда: соответствующий

процесс становится объективно необходимым и в страховом деле.

Новая роль страховых компаний заключается в том, что они все

больше выполняют функции специализированных кредитных институтов –

занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной

деятельности. Страховые компании занимают ведущие после коммерче-

ских банков позиции по величине активов и возможности использования

их в качестве ссудного капитала.

Все организационные формы страхования руководствуются общим

законом о страховании и одновременно нормативным актом, относящимся

к каждой из этих форм.

Государственное страхование – форма страхования, при которой в

качестве страховщика выступает государство. Организация государствен-

ных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны

государства или национализации страховых компаний и обращения их

имущества в государственную собственность. Создание государственных

страховых компаний является формой вмешательства государства в дея-

тельность страхового рынка. Они могут осуществлять монополию госу-

дарства на проведение отдельных видов обязательного страхования.

Акционерное страхование – организационная форма страховой дея-

тельности, при которой в качестве страховщиков выступают акционерные

общества, формирующие свой уставный капитал посредством акций. Это

позволяет учредителям при небольших собственных средствах за счет

привлечения денежных ресурсов других юридических и физических лиц

быстро развернуть проведение страховых операций. В зависимости от по-

рядка создания первоначального капитала различают закрытые акционер-

ные страховые общества, акции которых распространяются среди их учре-

ждений, и открытые акционерные общества, акции которых свободно про-

даются и покупаются.

Акционерное страховое общество может включать кроме головной

компании различные по уровню самостоятельности и совершаемым опера-

циям подразделения.

Представительство страховой компании занимается сбором инфор-

мации, рекламой, поиском клиентов в интересах страховщика в данном ре-

гионе, но не ведет коммерческую деятельность.

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции

предпринимательства и определенные страховые операции: заключение и

обслуживание договоров страхования.

Филиал (отделение) страховой компании является обособленным

подразделением страховщика без права юридического лица. Филиал стра-

ховой компании осуществляет свою деятельность на основании положе-

ния, утвержденного президентом компании, нормативными актами, уста-

вом компании и решением общего собрания акционеров. Результаты рабо-

ты филиала (отделения) отражаются в консолидированном балансе страхо-

вой компании.

Взаимное страхование – также организационная форма страховой

защиты, при которой страхователь одновременно является членом страхо-

вого общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения

взаимопомощи. Участник общества взаимного страхования одновременно

выступает в качестве страховщика и страхователя. Создание обществ вза-

имного страхования характерно для союза средних и крупных собственни-

ков (домовладельцев, собственников гостиниц и т.д.). Страхователь стано-

вится членом общества взаимного страхования, участвует в распределении

прибыли и убытков по результатам деятельности за год.

Если объем собранной страховой премии значительно превысил

суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение

дела и отчисления в запасные и резервные фонды, то указанная сумма пре-

вышения доходов над расходами может быть распределена между участ-

никами общества взаимного страхования пропорционально внесенному

паю.

В современных условиях в индустриально развитых странах сфера

деятельности обществ взаимного страхования концентрируется преимуще-

ственно в области личного страхования, роль и значение их постоянно воз-

растают. Например, в США на долю обществ взаимного страхования при-

ходится 42% продаж полисов личного страхования. В Японии общества

взаимного страхования являются преобладающей формой организации

личного страхования.

Частные страховые компании принадлежат одному владелъцу или

его семье. Уникальной формой объединения частных страховщиков слу-

жит английская корпорация «Ллойд». Каждый страховщик, именуемый в

практике «Ллойда» андеррайтером, принимает страхование на «свой риск»

исходя из собственных финансовых возможностей. «Ллойд» как организа-

ция не несет юридической ответственности по претензиям, которые могут

быть предъявлены к индивидуальным страховщикам в результате их стра-

ховой деятельности.

Все члены «Ллойда» объединены в синдикаты для увеличения фи-

нансовых возможностей при приеме рисков на страхование. Каждый член

синдиката несет пропорциональную ответственность индивидуально и не

отвечает за остальных его членов. Страховая премия и убытки между чле-

нами синдиката распределяются пропорционально их финансовым интере-

сам в синдикате.

Кэптив – акционерная страховая компания, обслуживающая целиком

или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а

также самостоятельно хозяйствующих субъектов финансово-

промышленных групп. Деятельность кэптива непосредственным образом

связана с коммерческими банками, пенсионными и инвестиционными

фондами. В РФ в качестве примера организации кэптива можно привести

страховую компанию «Лукойл», функционирующую в системе нефтяной

компании «Лукойл».

Негосударственный пенсионный фонд – особая форма организации

личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по

достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста.

Негосударственные (частные) пенсионные фонды в странах с разви-

той рыночной экономикой являются не только источником существенных

инвестиций, но и неотъемлемым элементом системы «встроенных стаби-

лизаторов», сглаживающих влияние экономических циклов на социальную

сферу.

Независимо от формы основанием для возникновения отношения

страхования является договор страхования.

Договор страхования – договор, по которому одна сторона (страхов-

щик) за обусловленное вознаграждение (страховую премию), уплаченное

другой стороной (страхователем), обязуется возместить последнему (или

другому лицу) ущерб, проистекший в результате заранее согласованного

сторонами события (при имущественном страховании), или уплатить оп-

ределенную денежную сумму (в личном страховании).

Договор страхования может заключаться в пользу самого страхова-

теля или третьего лица, которое называется выгодоприобретателем, или

бенефициаром.

Договор страхования может заключаться на основании письменного

заявления страхователя установленной формы, которая определяется и

разрабатывается страховой компанией. Обычно это набор вопросов, позво-

ляющих __________оценить страховые риски страхователя. Страхователь обязан дать

ответы на все содержащиеся в заявлении вопросы, а также сообщить обо

всех известных ему обстоятельствах, которые могут иметь значение для

оценки риска. Заявление страхователя может быть сделано и в устной

форме. Страхователь несет ответственность за полноту и достоверность

сообщаемых им сведений. Страховщик имеет право в любое время прове-

рить полноту и достоверность сведений, содержащихся в заявлении, а так-

же состояние застрахованного объекта.

Доказательством заключенного на основании заявления договора

страхования служит страховой полис (свидетельство, сертификат, квитан-

ция), подписанный страховщиком. В нем должны быть отражены основ-

ные условия страхования. Обычно они подразделяются на общие (общие

правила для определенных типов договоров, описывающие условия дейст-

вительности страхового договора и страховые гарантии) и частные усло-

вия, адаптирующие общие правила к конкретной ситуации (наименование

страхователя, объект страхования, страховая премия, страховая сумма,

срок действия, дополнения к правилам страхования или исключения из

них).

Договор страхования может быть заключен и путем составления од-

ного документа, однако в любом случае в письменной форме. Договор

вступает в силу с момента уплаты страховой премии.

Договор страхования может заключаться по поводу страхования

стандартного пакета (набора) рисков, по конкретному виду страхования,

по специальному риску или на особых условиях.

По продолжительности действия договоры страхования делятся на

срочные (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные) и генеральные.

Генеральный договор (генеральный полис) применяется как один до-

говор страхования при систематическом страховании разных партий одно-

родного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение

определенного времени. Обычно это страхование перевозок и грузов. Ге-

неральный полис заключается на определенный срок, однако соглашение

может быть расторгнуто после исчерпания страховщиком всех перечис-

ленных страховых взносов до истечения срока договора. Возможность та-

кой ситуации объясняется тем, что по генеральному полису риск объявля-

ется непосредственно перед его возникновением и пропорционально его

величине (например, перед каждой отдельной перевозкой).

По срочным договорам риск объявляется и оплачивается заранее –

независимо от того, имеет ли он место в действительности, поэтому невоз-

можна ситуация, когда страховых премий «не хватит». Срочный договор

будет продолжать действовать (если специально не оговорена возможность

его расторжения или изменения условий) и в случае исчезновения или

уменьшения риска (например, при установке современной противопожар-

ной сигнализации).

Содержание