3.61. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении денежных средств в форме кредита
Порядок предоставления денежных средств в форме кредита регламентируется Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке предоставленbя (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 г. № 226 (в редакции постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2006 г. № 223), на основании которых банки должны разработать локальные нормативные правовые акты (излагаемый автором порядок кредитования примерный).
Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в учреждение банка письменного ходатайства на получение кредита, подписанного руководителем заявителя и содержащего исходные данные о запрашиваемой сумме кредита, целевой направленности, сроках погашения, процентной ставке и предлагаемом обеспечении.
После рассмотрения ходатайства заявителя руководителем учреждения банка оно направляется в службу корпоративного 1 бизнеса (кредитную службу) банка для формирования пакета документов на выдачу кредита и в службу безопасности для проверки благонадежности заявителя. Копия анкеты заявителя, заполненной в установленном порядке, направляется в службу безопасности учреждения банка.
Работники службы безопасности учреждения банка устанавливают фактический и юридический адрес, проверяют репутацию заявителя в деловом мире и другие вопросы, касающиеся благонадежности юридического лица. В случае установления фактов, свидетельствующих о невозможности предоставления заявителю кредита, работниками службы безопасности в течение трех рабочих дней с момента поступления ходатайства заявителя в учреждение банка составляется докладная записка, которая представляется руководителю учреждения банка для принятия решения о дальнейшем рассмотрении документов заявителя.
Срок рассмотрения ходатайства может быть изменен по усмотрению председателя кредитного комитета учреждения банка в зависимости от степени сложности проверяемых вопросов.
Если руководство учреждения банка на основании проведенного службой безопасности анализа (без вынесения вопроса на рассмотрение кредитного комитета учреждения банка) принимает решение о нецелесообразности осуществления сделки, дальнейшая работа по изучению ее условий прекращается, а заявитель письменно уведомляется об отказе в выдаче! кредита с указанием причин отказа.
Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи кредита учреждение банка должно получить от заявителя документы в зависимости от цели предоставляемого ему кредита.
Для оформления кредита на текущую деятельность необходимы следующие документы.
1. Письмо на имя руководителя учреждения банка о предоставлении кредита с указанием направления использования денежных средств, сроков пользования и суммы кредита, процентной ставки, предлагаемого способа обеспечения (зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения банка).
-
Анкета заявителя установленной формы.
-
Нижеперечисленные финансовая и бухгалтерская отчетности:
-
годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему, бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату;
-
отчет о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату;
-
расшифровка дебиторской, кредиторской задолженностей, товаров отгруженных к балансу на последнюю квартальную дату (с указанием суммы, даты отгрузки);
-
выписки по счетам, открытым в других банках за последние три месяца (либо справка об оборотах, заверенная банком, обслуживающим заявителя);
-
справка о наличии картотеки по внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (общая сумма и разбивка по группам) заявителя помесячно последние три месяца (на первое число месяца и на дату предоставления кредита (части кредита)), подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя (для юридических лиц, текущий (расчётный) счет которых открыт в другом банке);
-
справка о наличии кредитов (иных активных операций), полученных в других банках на дату заключения договора на дату выдачи кредита (части кредита) и на первое число каждого месяца (с указанием наименования банка, номера договора и даты заключения договора, остатка задолженности состояния задолженности (в том числе длительности просроченной задолженности по основному долгу и процентам), графика (сроков) погашения, процентной ставки, обеспечения) подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя;
-
данные о поступлении и использовании валютных средств (при выдаче кредита в иностранной валюте);
-
заключение о результатах аудиторской проверки:
-
мероприятия по финансовому оздоровлению юридических лиц, работающих с убытками).
-
Документ, определяющий учетную политику предприятия.
-
Копия лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, заверенная в установленном порядке.
-
Копии документов, заверенные в установленном порядке, подтверждающие реальность кредитуемых сделок и формирующие портфель заказов:
договоры, контракты с поставщиками товаров (услуг);
акты приемки-передачи;
таможенные декларации (накладные);
товарно-транспортные и товарные (накладные);
счета-фактуры;
протоколы о намерениях.
-
Документы по обеспечению кредитных обязательств в зависимости от способа обеспечения.
-
Залог - документы, подтверждающие право заявителя на залог имущества, предлагаемого в обеспечение кредитных обязательств, и правоустанавливающие документы на предметы залога согласно перечню, установленному Положением о порядке оформления договоров о залоге, обращения взыскания на заложенное имущество и реализации имущества, находящегося в залоге, по сделкам, обеспечивающим выполнение обязательств юридическими лицами.
-
Поручительство (гарантия) - баланс и отчет о прибылях и убытках поручителя (гаранта) за предыдущий год и на последнюю квартальную дату; выписки (справки обслуживающего банка) движения денежных средств по текущему, валютному и другим счетам, открытым в других банках за последние три месяца; документы, подтверждающие правоспособность поручителя; документы, подтверждающие право собственности на предмет залога поручителя.
При выдаче кредита под поручительство или гарантию местных органов управления предоставляются:
-
выписка из решения Совета депутатов о выдаче гарантии (поручительства) и выделении источников исполнения обязательств по гарантии (поручительству) на весь период кредитования;
-
выписка о наличии соответствующей статьи расходов в бюджете.
При выдаче кредита под поручительство некоммерческой организации предоставляется:
-
депозит денег, размещенный в банке-кредитодателе.
-
Гарантийный депозит денег - договор гарантийного депозита.
-
Страхование риска невозврата - договор страхования (страховой полис).
Программа (технико-экономические и финансовые показатели) развития предприятия на кредитуемый период, бизнес-план развития на год.
Расчет движения денежных средств.
Прогноз доходов и расходов.
Копии договоров залога имущества, предоставленного в обеспечение кредитов, юридическому лицу другими банками.
Заявление об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта в день поступления их в банк.
Справка о регистрации в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
При кредитовании на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных (внеоборотных) активов в учреждение банка предоставляется следующая документация.
-
Письмо на имя руководителя учреждения банка о предоставлении кредита с указанием направления использования денежных средств, сроков использования и суммы кредита, процентной ставки, предлагаемого способа обеспечения.
-
Анкета установленной формы
-
Финансовая и бухгалтерская отчетность:
-
годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему;
-
бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному;
-
отчет о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному;
-
расшифровка дебиторской, кредиторской задолженностей, товаров отгруженных и других статей (по требованию банка) к балансу на последнюю квартальную дату (с указанием суммы, даты отгрузки);
-
отчет о движении средств в иностранной валюте на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному (при выдаче кредита в иностранной валюте);
-
справка обслуживающего банка о движении средств по текущему и валютному счетам заявителя помесячно за последние 12 месяцев (для заявителей, не являющихся клиентами банка);
-
справка о наличии картотеки по внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (общая сумма и разбивка по группам) заявителя помесячно за последние 12 месяцев (на первое число месяца и на дату предоставления кредита (части кредита), подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя (для юридических лиц, текущий (расчетный) счет которых открыт в другом банке);
-
справка о наличии кредитов (иных активных операций), полученных в других банках на дату заключения договора, на дату выдачи кредита (части кредита) и на первое число каждого месяца (с указанием наименования банка, номера договора и даты заключения договора, остатка задолженности, состояния задолженности (в том числе длительности просроченной задолженности по основному долгу и процентам), графика (сроков) погашения, процентной ставки, обеспечения), подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя;
-
сведения о заключенных договорах залога, гарантии (поручительства);
-
заключение о результатах аудиторской проверки (по предприятиям, подлежащим обязательной аудиторской проверке).
-
Документ, определяющий учетную политику предприятия.
-
Копия лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, заверенная в установленном порядке.
-
Копии документов в подтверждение кредитуемой сделки, заверенные в установленном порядке:
договоры (контракты) на поставку оборудования, выполнение строительно-монтажных работ;
акты приемки-передачи;
таможенные декларации (накладные);
товарно-транспортные и товарные накладные;
счета-фактуры.
-
Копии документов, подтверждающих реальность планируемых размеров доходной и расходной части проекта (контракты, предварительные договоры на поставку сырья и реализацию продукции), заверенные в установленном порядке.
-
Бизнес-план либо финансовое обоснование проекта (в том числе для кредитов, погашаемых за счет средств республиканского (местного) бюджета, бюджетных фондов).
-
Смета и прогноз сметы доходов и расходов республиканского (местного) бюджета, бюджетных фондов по кредитам, погашаемым за счет средств республиканского (местного) бюджета, бюджетных фондов.
-
Прогноз движения денежных средств.
-
Финансовый прогноз деятельности заявителя на период выплаты кредита.
-
Документы по обеспечению исполнения обязательств по кредитным договорам, оформленные в соответствии с законодательством Республики Беларусь, в зависимости от способа обеспечения.
-
В случае реализации проекта в рамках государственных программ или по решениям Правительства Республики Беларусь заявителю необходимо дополнительно предоставить:
-
документы, подтверждающие включение данного проекта в государственную программу, или копию решения Правительства Республики Беларусь;
-
другие документы в соответствии с установленными требованиями при компенсации потерь банку при льготном кредитовании проекта.
-
При решении вопроса о предоставлении кредита на проведение строительно-монтажных работ (новое строительство, реконструкция производства) учреждению банка необходимо дополнительно получить от кредитополучателя следующие документы:
-
разрешение заказчику-застройщику на производство строительных работ, выдаваемое органами Государственного строительного надзора (при необходимости - Проматомнад- зора);
-
решение местного исполнительного и распорядительного органа о строительстве;
-
копию государственного акта на право собственности.
владения, пользования земельным участком или копию удостоверения на право временного пользования земельным участком;
-
согласованную в установленном порядке проектно-сметную документацию в полном объеме;
-
заключение государственной вневедомственной экспертизы по инвестиционному проекту без замечаний (при необходимости - заключение экологической экспертизы);
-
договор генерального подряда, заключенный в соответствии с Правилами о договорах подряда в капитальном строительстве;
-
график производства работ и освоения денежных средств;
-
внутрипостроечный титульный список;
-
приказ об утверждении заказчиком проектно-сметной документации и сметной стоимости строительства в базовых ценах;
-
договор между заказчиком и проектной организацией о проведении авторского надзора;
-
приказ заказчика о закреплении инженерно-технических работников, осуществляющих производство работ и технический надзор на объекте строительства;
-
действующую на территории республики лицензию на выполнение соответствующих видов работ;
-
график приобретения оборудования в сметных и текущих ценах;
-
справку пересчета сметной стоимости строительства в текущие цены на основании индексов изменения стоимости по элементам затрат;
-
справку о фактически выполненных и оплаченных на начало кредитования, а также планируемых на период освоения капитальных вложений объемах работ в ценах 1991 г. по объектам и видам затрат в разрезе источников финансирования;
-
отчет об объемах строительно-монтажных работ заказчика на начало года и последнюю отчетную дату - форма 2 КС (в случае кредитования незавершенных строительством работ);
-
справку налогового органа о декларировании источников инвестиций, если по инвестиционному проекту предполагается приобретение готовых или не завершенных строительством
-
объектов, за исключением жилья, с объемом инвестиций, равным 50 ООО базовых величин и выше.
-
Заявление об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта в день поступления их в банк.
-
Справка о регистрации в качестве страхователя по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Дополнительный перечень документов для выдачи кредита заявителю, текущий счет которого открыт в другом банке.
-
Копии учредительных документов (устав, учредительный договор), предусмотренных законодательством для соответствующей организационно-правовой формы юридического лица, удостоверенные нотариально, или вышестоящей организацией, или органом, производившим регистрацию юридического лица.
-
Копия документа о государственной регистрации юридического лица, удостоверенная нотариально или регистрирующим органом.
-
Документы о назначении руководителя юридического лица (приказ либо выписка из протоколов Правления, учредительного или акционерного собрания заявителя; контракт, заключенный между нанимателем и руководителем юридического лица).
-
Карточка с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиском печати владельца счета, удостоверенная нотариально или вышестоящим органом и оттиском его печати.
По усмотрению банка могут быть затребованы и другие документы, подтверждающие способность заявителя своевременно возвратить кредит, а также платежеспособность гаранта или поручителя.
Кредитный работник проверяет полноту полученных от заявителя документов и на их основании проводит анализ финансово-экономического состояния заявителя, анализ кредитуемого проекта и бизнес-плана.
Проверка правоспособности заявителя проводится юридической службой учреждения банка на основании следующих документов:
• учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями, в которых следует обратить внимание на правильное написание полного и сокращенного наименования
организации, ее юридического адреса, на полномочия органов управления в части заключения кредитных договоров, контрактов, распоряжения имуществом юридического лица;
-
свидетельства о государственной регистрации.
Сформированный пакет документов направляется в службу безопасности для подготовки заключения. В заключении службы безопасности должны найти отражение фактический и юридический адрес заявителя, факт регистрации юридического лица и постановки на учет в регистрирующих и налоговых органах, репутация заявителя в деловом мире, взаимоотношения юридического лица с собственником арендодателем на предмет использования арендных платежей, наличие имущественных претензий и долгов, исполнение обязательств по ранее полученным кредитам, включая задолженность в других банках, а также ряд других позиций по усмотрению службы безопасности, которые впоследствии могут повлиять на своевременность возврата кредита и процентов по нему. Заключение готовится в течение трех рабочих дней с момента представления пакета необходимых документов, затем передается на рассмотрение председателю кредитного комитета учреждения банка.
Сроки возврата кредита устанавливаются:
-
по долгосрочным кредитам: I
-
с учетом периода окупаемости кредитуемого проекта либо иного экономически обоснованного срока осуществления кредитуемого проекта;
-
исходя из графиков поступления лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга;
-
по краткосрочным кредитам:
-
для юридических лиц, осуществляющих производственную деятельность, - исходя из производственного цикла переработки товарно-материальных ценностей (закупки, поступления, переработки) и реализации готовой продукции;
-
для юридических лиц, осуществляющих торговую и снабженческо-сбытовую деятельность, - с учетом оборачиваемости оборотных активов и поступления выручки от реализации товаров;
-
для юридических лиц, занимающихся деятельностью непроизводственного характера, - исходя из договорных сроков реализации продукции, оказания услуг и поступления выручки (с учетом экономически обоснованных сроков осуществления данной сделки).
При определении размера процентной ставки по кредиту необходимо учитывать требования процентной политики банка. Проценты за фактическое время пользования кредитом начисляются в соответствии с учетной политикой банка и уплачиваются в сроки и в размере согласно условиям кредитного договора. Кредитная служба учреждения банка осуществляет контроль за полнотой и достоверностью начисления процентов за пользование кредитом.
- Глава 1 организация деятельности банков
- 1.1. Банковская система республики беларусь
- 1.2. Порядок регистрации и лицензирования деятельности банков
- 1.3. Нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые для банка
- Нормативы минимального размера уставного фонда
- Норматив минимального размера нормативного капитала банка '
- 3.Нормативы ликвидности
- 4.Нормативы достаточности нормативного капитала
- 5.Нормативы ограничения кредитных рисков
- 6.Нормативы ограничения валютного риска
- 7.Нормативы участия банка в уставных фондах других коммерческих организаций
- 1.4. Порядок формирования и использования банками специальных резервов на покрытие возможных убытков но активам и операциям, не отраженным на балансе
- Глава 2
- 2.1. Фонды банка как основной компонент собственных средств
- 2.2. Привлеченные и заемные средства банков, их характеристика
- Глава 3
- 3.1. Сущность кредита, его виды
- 3.6. Порядок кредитования юридических
- 3.61. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении денежных средств в форме кредита
- 3.6.2. Порядок принятия решения о предоставлении кредита и заключение кредитного договора
- 3.6.3. Способы предоставления денежных средств в форме кредита
- 3.6.4. Порядок погашения кредита и уплаты процентов по нему
- 3.6.5. Пролонгация кредитов
- 3.6.6. Завершение кредитного процесса
- 3.7. Оценка кредитоспособности кредитополучателя
- 3.7.1. Понятие, значение, задачи и источники анализа финансового состояния организации
- 3.7.2. Анализ равновесия между активами организации и источниками их формирования
- 3.7.3. Методика оценки финансового состояния организации
- 3.7.4. Понятие платежеспособности и ликвидности организации
- 3.7.5. Анализ ликвидности баланса
- 3.7.6. Сущность кредитоспособности организации и экономическая оценка основных показателей, ее характеризующих
- 3.8. Порядок кредитования физических лиц
- Глава 4 лизинговые операции банков
- Глава 5 факторинговые операции банков
- Глава 6 расчетное обслуживание клиентов банка
- 6Л. Банковский перевод
- 6.3. Дебетовый перевод
- 6.5. Расчеты чеками из чековой книжки ]
- 6.6. Расчеты расчетными чеками
- Глава 7 фондовые операции
- 7.1. Банки на рынке ценных бумаг
- 7.3. Клиентские операции с ценными бумагами
- Глава 7 трастовые операции банков
- Глава9 валютные операции
- 9.6.2. Порядок проведения банками валютно-обменных операций с участием физических лиц
- Глава 10
- Глава 1. Организация деятельности банков 5
- Глава 2. Пассивные операции банков 20
- Глава 3. Кредитные операции 40
- Глава 10. Банковский аудит 250