logo
Bankovskie_operatsii_Ilyuchik

3.61. Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении денежных средств в форме кредита

Порядок предоставления денежных средств в форме кредита регламентируется Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке предоставленbя (размещения) банка­ми денежных средств в форме кредита и их возврата, утверж­денной постановлением Правления Национального банка Рес­публики Беларусь от 30.12.2003 г. № 226 (в редакции постанов­ления Правления Национального банка Республики Беларусь от 28.12.2006 г. № 223), на основании которых банки должны разработать локальные нормативные правовые акты (излагае­мый автором порядок кредитования примерный).

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в учреж­дение банка письменного ходатайства на получение кредита, подписанного руководителем заявителя и содержащего исход­ные данные о запрашиваемой сумме кредита, целевой направ­ленности, сроках погашения, процентной ставке и предлагае­мом обеспечении.

После рассмотрения ходатайства заявителя руководителем учреждения банка оно направляется в службу корпоративного 1 бизнеса (кредитную службу) банка для формирования пакета документов на выдачу кредита и в службу безопасности для проверки благонадежности заявителя. Копия анкеты заявите­ля, заполненной в установленном порядке, направляется в службу безопасности учреждения банка.

Работники службы безопасности учреждения банка устанавливают фактический и юридический адрес, проверяют репутацию заявителя в деловом мире и другие вопросы, касаю­щиеся благонадежности юридического лица. В случае установ­ления фактов, свидетельствующих о невозможности предос­тавления заявителю кредита, работниками службы безопас­ности в течение трех рабочих дней с момента поступления ходатайства заявителя в учреждение банка составляется докладная записка, которая представляется руководителю учрежде­ния банка для принятия решения о дальнейшем рассмотрении документов заявителя.

Срок рассмотрения ходатайства может быть изменен по усмотрению председателя кредитного комитета учреждения банка в зависимости от степени сложности проверяемых вопросов.

Если руководство учреждения банка на основании прове­денного службой безопасности анализа (без вынесения вопро­са на рассмотрение кредитного комитета учреждения банка) принимает решение о нецелесообразности осуществления сделки, дальнейшая работа по изучению ее условий прекраща­ется, а заявитель письменно уведомляется об отказе в выдаче! кредита с указанием причин отказа.

Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи кредита учреждение банка должно получить от заявителя документы в зависимости от цели предоставляемого ему кредита.

Для оформления кредита на текущую деятельность необхо­димы следующие документы.

1. Письмо на имя руководителя учреждения банка о пре­доставлении кредита с указанием направления использования денежных средств, сроков пользования и суммы кредита, про­центной ставки, предлагаемого способа обеспечения (зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения банка).

  1. Документ, определяющий учетную политику предприятия.

  2. Копия лицензии на осуществление отдельных видов дея­тельности, заверенная в установленном порядке.

  3. Копии документов, заверенные в установленном поряд­ке, подтверждающие реальность кредитуемых сделок и фор­мирующие портфель заказов:

  • договоры, контракты с поставщиками товаров (услуг);

  • акты приемки-передачи;

  • таможенные декларации (накладные);

  • товарно-транспортные и товарные (накладные);

  • счета-фактуры;

  • протоколы о намерениях.

    • Документы по обеспечению кредитных обязательств в за­висимости от способа обеспечения.

    1. Залог - документы, подтверждающие право заявителя на залог имущества, предлагаемого в обеспечение кредитных обязательств, и правоустанавливающие документы на предме­ты залога согласно перечню, установленному Положением о порядке оформления договоров о залоге, обращения взыскания на заложенное имущество и реализации имущества, нахо­дящегося в залоге, по сделкам, обеспечивающим выполнение обязательств юридическими лицами.

    2. Поручительство (гарантия) - баланс и отчет о прибы­лях и убытках поручителя (гаранта) за предыдущий год и на последнюю квартальную дату; выписки (справки обслуживаю­щего банка) движения денежных средств по текущему, валют­ному и другим счетам, открытым в других банках за последние три месяца; документы, подтверждающие правоспособность поручителя; документы, подтверждающие право собственнос­ти на предмет залога поручителя.

    При выдаче кредита под поручительство или гарантию местных органов управления предоставляются:

    • выписка из решения Совета депутатов о выдаче гарантии (поручительства) и выделении источников исполнения обяза­тельств по гарантии (поручительству) на весь период кредито­вания;

    • выписка о наличии соответствующей статьи расходов в бюджете.

    При выдаче кредита под поручительство некоммерческой организации предоставляется:

    • депозит денег, размещенный в банке-кредитодателе.

    1. Гарантийный депозит денег - договор гарантийного де­позита.

    2. Страхование риска невозврата - договор страхования (страховой полис).

  • Программа (технико-экономические и финансовые пока­затели) развития предприятия на кредитуемый период, биз­нес-план развития на год.

  • Расчет движения денежных средств.

  • Прогноз доходов и расходов.

  • Копии договоров залога имущества, предоставленного в обеспечение кредитов, юридическому лицу другими банками.

  • Заявление об оплате платежных требований учреждения банка в порядке предварительного акцепта в день поступле­ния их в банк.

  • Справка о регистрации в качестве страхователя по обя­зательному страхованию от несчастных случаев на производ­стве и профессиональных заболеваний.

    При кредитовании на цели, связанные с созданием и движе­нием долгосрочных (внеоборотных) активов в учреждение бан­ка предоставляется следующая документация.

    • Письмо на имя руководителя учреждения банка о пре­доставлении кредита с указанием направления использования денежных средств, сроков использования и суммы кредита, процентной ставки, предлагаемого способа обеспечения.

    • Анкета установленной формы

    • Финансовая и бухгалтерская отчетность:

    • годовой бухгалтерский баланс со всеми приложениями к нему;

    • бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному;

    • отчет о прибылях и убытках на последнюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному;

    • расшифровка дебиторской, кредиторской задолжен­ностей, товаров отгруженных и других статей (по требованию банка) к балансу на последнюю квартальную дату (с указани­ем суммы, даты отгрузки);

    • отчет о движении средств в иностранной валюте на пос­леднюю квартальную дату и за три квартала, предшествующих отчетному (при выдаче кредита в иностранной валюте);

    • справка обслуживающего банка о движении средств по текущему и валютному счетам заявителя помесячно за послед­ние 12 месяцев (для заявителей, не являющихся клиентами банка);

    • справка о наличии картотеки по внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» (общая сумма и разбивка по группам) заявителя помесячно за послед­ние 12 месяцев (на первое число месяца и на дату предостав­ления кредита (части кредита), подписанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридиче­ского лица-заявителя (для юридических лиц, текущий (расчет­ный) счет которых открыт в другом банке);

    • справка о наличии кредитов (иных активных операций), полученных в других банках на дату заключения договора, на дату выдачи кредита (части кредита) и на первое число каждо­го месяца (с указанием наименования банка, номера договора и даты заключения договора, остатка задолженности, состоя­ния задолженности (в том числе длительности просроченной задолженности по основному долгу и процентам), графика (сроков) погашения, процентной ставки, обеспечения), под­писанная руководителем и главным бухгалтером и заверенная печатью юридического лица-заявителя;

    • сведения о заключенных договорах залога, гарантии (по­ручительства);

    • заключение о результатах аудиторской проверки (по предприятиям, подлежащим обязательной аудиторской про­верке).

    1. Документ, определяющий учетную политику предпри­ятия.

    2. Копия лицензии на осуществление отдельных видов дея­тельности, заверенная в установленном порядке.

    3. Копии документов в подтверждение кредитуемой сдел­ки, заверенные в установленном порядке:

  • договоры (контракты) на поставку оборудования, выпол­нение строительно-монтажных работ;

  • акты приемки-передачи;

  • таможенные декларации (накладные);

  • товарно-транспортные и товарные накладные;

  • счета-фактуры.

    • Копии документов, подтверждающих реальность плани­руемых размеров доходной и расходной части проекта (конт­ракты, предварительные договоры на поставку сырья и реали­зацию продукции), заверенные в установленном порядке.

    • Бизнес-план либо финансовое обоснование проекта (в том числе для кредитов, погашаемых за счет средств республи­канского (местного) бюджета, бюджетных фондов).

    • Смета и прогноз сметы доходов и расходов республикан­ского (местного) бюджета, бюджетных фондов по кредитам, погашаемым за счет средств республиканского (местного) бюджета, бюджетных фондов.

    • Прогноз движения денежных средств.

    • Финансовый прогноз деятельности заявителя на период выплаты кредита.

    • Документы по обеспечению исполнения обязательств по кредитным договорам, оформленные в соответствии с зако­нодательством Республики Беларусь, в зависимости от спосо­ба обеспечения.

    • В случае реализации проекта в рамках государственных программ или по решениям Правительства Республики Бела­русь заявителю необходимо дополнительно предоставить:

    • документы, подтверждающие включение данного проек­та в государственную программу, или копию решения Прави­тельства Республики Беларусь;

    • другие документы в соответствии с установленными тре­бованиями при компенсации потерь банку при льготном кре­дитовании проекта.

    • При решении вопроса о предоставлении кредита на проведение строительно-монтажных работ (новое строитель­ство, реконструкция производства) учреждению банка необхо­димо дополнительно получить от кредитополучателя следую­щие документы:

    • разрешение заказчику-застройщику на производство строительных работ, выдаваемое органами Государственного строительного надзора (при необходимости - Проматомнад- зора);

    • решение местного исполнительного и распорядительно­го органа о строительстве;

    • копию государственного акта на право собственности.

    владения, пользования земельным участком или копию удостоверения на право временного пользования земельным участком;

    • согласованную в установленном порядке проектно-сметную документацию в полном объеме;

    • заключение государственной вневедомственной экспер­тизы по инвестиционному проекту без замечаний (при необходимости - заключение экологической экспертизы);

    • договор генерального подряда, заключенный в соответ­ствии с Правилами о договорах подряда в капитальном строи­тельстве;

    • график производства работ и освоения денежных средств;

    • внутрипостроечный титульный список;

    • приказ об утверждении заказчиком проектно-сметной доку­ментации и сметной стоимости строительства в базовых ценах;

    • договор между заказчиком и проектной организацией о проведении авторского надзора;

    • приказ заказчика о закреплении инженерно-технических работников, осуществляющих производство работ и техниче­ский надзор на объекте строительства;

    • действующую на территории республики лицензию на выполнение соответствующих видов работ;

    • график приобретения оборудования в сметных и текущих ценах;

    • справку пересчета сметной стоимости строительства в те­кущие цены на основании индексов изменения стоимости по элементам затрат;

    • справку о фактически выполненных и оплаченных на на­чало кредитования, а также планируемых на период освоения капитальных вложений объемах работ в ценах 1991 г. по объ­ектам и видам затрат в разрезе источников финансирования;

    • отчет об объемах строительно-монтажных работ заказчи­ка на начало года и последнюю отчетную дату - форма 2 КС (в случае кредитования незавершенных строительством ра­бот);

    • справку налогового органа о декларировании источников инвестиций, если по инвестиционному проекту предполагает­ся приобретение готовых или не завершенных строительством

    • объектов, за исключением жилья, с объемом инвестиций, рав­ным 50 ООО базовых величин и выше.

    • Заявление об оплате платежных требований учрежде­ния банка в порядке предварительного акцепта в день поступ­ления их в банк.

    • Справка о регистрации в качестве страхователя по обя­зательному страхованию от несчастных случаев на производ­стве и профессиональных заболеваний.

    Дополнительный перечень документов для выдачи кредита заявителю, текущий счет которого открыт в другом банке.

    1. Копии учредительных документов (устав, учредитель­ный договор), предусмотренных законодательством для соот­ветствующей организационно-правовой формы юридического лица, удостоверенные нотариально, или вышестоящей органи­зацией, или органом, производившим регистрацию юридиче­ского лица.

    2. Копия документа о государственной регистрации юри­дического лица, удостоверенная нотариально или регистриру­ющим органом.

    3. Документы о назначении руководителя юридического лица (приказ либо выписка из протоколов Правления, учреди­тельного или акционерного собрания заявителя; контракт, заключенный между нанимателем и руководителем юридиче­ского лица).

    4. Карточка с образцами подписей должностных лиц, име­ющих право распоряжаться счетом, и оттиском печати вла­дельца счета, удостоверенная нотариально или вышестоящим органом и оттиском его печати.

    По усмотрению банка могут быть затребованы и другие до­кументы, подтверждающие способность заявителя своевре­менно возвратить кредит, а также платежеспособность гаран­та или поручителя.

    Кредитный работник проверяет полноту полученных от за­явителя документов и на их основании проводит анализ фи­нансово-экономического состояния заявителя, анализ креди­туемого проекта и бизнес-плана.

    Проверка правоспособности заявителя проводится юриди­ческой службой учреждения банка на основании следующих документов:

    • учредительных документов со всеми изменениями и до­полнениями, в которых следует обратить внимание на пра­вильное написание полного и сокращенного наименования

    организации, ее юридического адреса, на полномочия органов управления в части заключения кредитных договоров, контрактов, распоряжения имуществом юридического лица;

    • свидетельства о государственной регистрации.

    Сформированный пакет документов направляется в службу безопасности для подготовки заключения. В заключении службы безопасности должны найти отражение фактический и юридический адрес заявителя, факт регистрации юридического лица и постановки на учет в регистрирующих и налоговых органах, репутация заявителя в деловом мире, взаимоотношения юридического лица с собственником арендодателем на предмет использования арендных платежей, наличие имущественных претензий и долгов, исполнение обязательств по ранее полученным кредитам, включая задолженность в других банках, а также ряд других позиций по усмотрению службы безопасности, которые впоследствии могут повлиять на своевременность возврата кредита и процентов по нему. Заключение готовится в течение трех рабочих дней с момента представления пакета необходимых документов, затем переда­ется на рассмотрение председателю кредитного комитета учреждения банка.

    Сроки возврата кредита устанавливаются:

    • по долгосрочным кредитам: I

    • с учетом периода окупаемости кредитуемого проекта ли­бо иного экономически обоснованного срока осуществления кредитуемого проекта;

    • исходя из графиков поступления лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга;

    • по краткосрочным кредитам:

    • для юридических лиц, осуществляющих производствен­ную деятельность, - исходя из производственного цикла пере­работки товарно-материальных ценностей (закупки, поступления, переработки) и реализации готовой продукции;

    • для юридических лиц, осуществляющих торговую и снабженческо-сбытовую деятельность, - с учетом оборачиваемости оборотных активов и поступления выручки от реализации то­варов;

    • для юридических лиц, занимающихся деятельностью не­производственного характера, - исходя из договорных сроков реализации продукции, оказания услуг и поступления выруч­ки (с учетом экономически обоснованных сроков осуществле­ния данной сделки).

    При определении размера процентной ставки по кредиту необходимо учитывать требования процентной политики бан­ка. Проценты за фактическое время пользования кредитом на­числяются в соответствии с учетной политикой банка и упла­чиваются в сроки и в размере согласно условиям кредитного договора. Кредитная служба учреждения банка осуществляет контроль за полнотой и достоверностью начисления процен­тов за пользование кредитом.