СТРАХОВОЕ ДЕЛО

1.2. Экономическая сущность страхового обеспечения

предпринимательства

Предпринимательства без риска не бывает. В условиях рыночной

экономики наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные опера-

ции с повышенным риском.

Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий

при любых видах деятельности, связанных с производством продукции,

товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми опе-

рациями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и науч-

но-технических проектов. В рассматриваемых видах деятельности прихо-

дится иметь дело с использованием материальных, трудовых, финансовых,

информационных (интеллектуальных) pecypcoв, так что риск связан с уг-

розой полной или частичной потери этих ресурсов. В итоге предпринима-

тельский риск характеризуется как опасность потенциально возможной,

вероятной потери ресурсов или недополучения доходов, по сравнению с

вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в дан-

ном виде предпринимательской деятельности. Иначе говоря, риск есть уг-

роза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных

расходов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий,

либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

Предпринимательская деятельность и страхование – тесно взаимо-

связанные категории рыночного хозяйства.

По мере развития рыночного хозяйства в России предприниматели

все больше понимают значение данного механизма и постепенно расши-

ряют перечень рисков, которые можно передать страховой компании.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предприни-

мателей, можно разделить в соответствии с тремя стадиями кругооборота,

которые выделяет экономическая наука.

1 Денежная стадия, которая связана с вложениями капитала и приоб-

ретением на имеющиеся денежные средства необходимых средств произ-

водства и других объектов предпринимательской деятельности.

2. Производственная, суть которой состоит в создании новой стои-

мости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов,

рабочей силы, потребляемых сырья и материалов, топлива, полуфабрика-

тов.

3. Товарная, выражающаяся в реализации готовой продукции и ее

оплате.

Таким образом, первая стадия связана с инвестированием капитала,

которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средст-

ва, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги.

Инвестиции в основные или оборотные средства, незавершенное

строительство и иные вклады в материальные ценности должны быть за-

щищены прежде всего от их фактической утраты (гибели), или нанесения

им ущерба вследствие пожара, взрыва, кражи и так далее, т. е. того набора

рисков, которые индивидуально или в совокупности традиционно счита-

ются страховыми, и от неблагоприятного воздействия которых могут быть

заключены договоры страхования.

Немаловажным вопросом для инвестора будет являться вопрос об

оценке стоимости принимаемого на страхование имущества.

Если инвестиции осуществляются за счет краткосрочных и долго-

срочных ссуд, то основной риск, который связан с этой формой инвести-

ций – финансовый риск невозврата кредита заемщиком в срок.

Что касается иных форм инвестиций, таких как приобретение акций

и паев, имущественные права, и так называемая интеллектуальная собст-

венность, то инвестора вряд ли может интересовать их «физическая со-

хранность». Очевидно, в случае владения акциями и паями, инвестора ин-

тересует их доходность, что является риском хозяйственной деятельности,

и доходность по акциям не может гарантироваться ничем иным как орга-

низацией и результатами собственно производственной деятельности.

Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота

может быть обеспечена различными видами страхования имущества, га-

рантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий,

катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т. д., и страхования

гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в

связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью

предприятия третьим лицам, а также различными видами личного страхо-

вания, компенсирующими ущерб в связи с причинением вреда жизни, здо-

ровью работникам в результате несчастных случаев и болезней, оказанием

им медицинских услуг.

Кроме того, здесь осуществляется страхование на случай перерывов

производства в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными

событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных

с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по во-

зобновлению производства и др.

На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска

неплатежа, товарных кредитов и т. д.

Содержание