11.Понятие ликвидности кредитной организации. Классификация активов банка по степени их ликвидности по методике Банка России

Ликвидность – это подвижность активов банка, которая предполагает возможность бесперебойной оплаты в срок финансово кредитных обязательств и законодательных денежных требований. Термин ликвидности от лат. – текущий, буквально означает легкость реализации продажи, превращение материальных ценностей в денежные средства.

Методика ЦБ предполагает оценку ликвидности банковских активов с учетом их деления на 5 групп риска. Она изложена в инструкции «110 – И от 16.01.2004 «Об обязательных нормативах банка».

Каждому активу присваивается определенный коэф-т риска исходя из возможности утраты или обесценения

1. - корреспондентский счет в ЦБ – К_риска=0%*∑

- касса - К_риска=2%*∑

2. - ценные бумаги правительства РФ - К_риска=10%*∑

3. - ценные бумаги субъектов РФ - К_риска=20%*∑

- средства размещенные на корресп. счетах NOSTRA открытые стран из числа групп развитых стран - К_риска=20%*∑

4. - корресп. счета NOSTRA открытые в банках стран относящихся к группе не развитых стран К_риска=50%*∑

- вложение в ценные бумаги торгового портфеля - К_риска=50%*∑

5. Все другие активы , в том числе кредитный портфель , основной капитал банка - К_риска=100%*∑

С использованием этой методики в дальнейшем рассчитывается коэф-т банковской деятельности . Это норматив адекватности капитала

Н1=(*К/Ар)*100% , где

К – капитал банка

Ар – активы взвешенные с учетом риска

[min 10% до 11%] в зависимости от размера банковского капитала. Так для банков с капиталом 5 млн. евро и выше норматив составляет 10%, а для банков с капиталом менее чем 50 млн. евро, норматив = 11%.

Рублевый эквивалент указанной суммы устанавливается ЦБ