29. Депозитные операции коммерческих банков. Депозиты до востребования, их характеристика.

Депозиты выступают основным банковским ресурсом. Это денежные средства, которые клиенты вносят в банк на добровольной основе; средства, которые в соответствие с порядком осу­ществления банковских операций на некоторые время оседают на банковских счетах.

Их классифицируют по срокам, по категориям вкладчиков, по условиям внесения и изъятия средств, по уплачиваемым процентам и др.

До востребования - средства на различных банковских счетах, которые поступают в распо­ряжение владельца счета по его первому требованию путем выписки денежных расчетных документов. К ним относятся:

• средства на расчетных и текущих счетах предприятия и организаций;

• средства фондов различного назначения в период их расходования (общественные фонды);

• средства в расчетах;

• средства прочих кредиторов;

• средства на корреспондентских счетах других банков типа счета ЛОРО;

• средства во вкладах до востребования физических лиц.

Особенности депозитных счетов до востребования:

1. Зачисление и списание денежных средств происходит по мере проведения владельцами сче­тов

финансово-хозяйственных операций, взнос и изъятие средств осуществляется свободно, применя­ются лишь некоторые ограничения на изъятие наличных;

2. Владелец счета уплачивает банку комиссию за открытие или пользование счетом в виде твердой месячной ставки или процентов к дебетовому обороту по счету; все это соответствует условиям договора банковского счета и касается расчетных и текущих счетов клиентов;

3. Банки за хранение денежных средств уплачивают владельцам счета невысокий процент: сче­та физических лиц - плата не предусмотрена по обезличенным счетам, то есть «Прочие кредито­ры» или «Средства в расчетах».

30. Депозитные операции коммерческих банков. Срочные депозиты и сберегательные вклады населения.

Депозиты выступают основным банковским ресурсом. Это денежные средства, которые клиенты вносят в банк на добровольной основе, а также средства, которые в соответствии с порядком осуществления банковских операций оседают на банковских счетах.

Депозиты классифицируются по категориям вкладчиков, по условиям внесения и изъятия средств, по уплачиваемым процентам и др.

Депозиты подразделяются на следующие группы: 1. депозиты до востребования; 2. срочные депозиты; 3. вклады в ценные бумаги, являющиеся долговыми обязательствами банка.

Срочные депозиты- денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок в целях получения поощрительного депозитного процента.

Срочный депозит имеет твердо установленный срок. Обычно уплачивается фиксированный процент и вводятся ограничения по досрочному изъятию средств:

1 вариант – устанавливается понижательная шкала. Размер % зависит от продолжительности нахождения денежных средств на банковском счете в пределах определенного временного промежутка.

2 вариант – понижение %-ной ставки до уровня ставки до востребования за весь период нахождения средств на счете.

Особенности депозитных срочных счетов:

1. срочные депозиты не используются для проведения расчетов. К этим счетам не выписываются расчетные и денежные документы.

2. средства на этих счетах оборачиваются медленно (не более 4 оборотов в год).

Особую группу срочных депозитов составляют сберегательные вклады населения. По сберегательным вкладам устанавливается вкладной период, в течение которого денежные средства должны храниться на счете. По его истечении уплачивается поощрительный процент и вклад пролонгируется (продляется) на аналогичный период по процентной ставке, действующей в банке на момент пролонгации.