21. Финансы страховой сферы

Страхование как экономическая категория представляет собой систему форм и методов по поводу формирования и использования ден.средств в результате непредвиденных, неблагоприятных явлений, стихийных бедствий, техногенных аварий и катастроф. Страховой фонд – это сумма зарезервированных материальных благ в натуральном и ден.выражении. Формы страхового фонда: 1) Резервный – образуется за счет общегосударственных финансов как в ден., так и в натуральной формах. Средства фонда используют при крупных стихийных бедствиях, авариях, повлекших за собой большие разрушения и человеческие жертвы. 2)Фонд самострахования – образуется в ден. или натуральной форме, однако предпочтение отдается натуральной форме. Средства фонда используются при временных затруднениях хоз.субъекта и нестабильности экономики. 3)Фонд страховщика – образуется только в ден. единицах, расходование средств осуществляется в соответствии с направлением деятельности фонда.

Формы и виды страхования: 1)По форме организации – государственное, акционерное, взаимное. 2)По отраслям страхования – имущественное, личное, страхование ответственности, страхование экономических рисков. 3)По способу вовлечения в страхование – добровольное, обязательное. 4)По ориентации страховых интересов – ориентированное на запросы предпринимательских структур, на запросы семьи и человека. Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сферой экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страхования защита, формируя спрос и предложение на нее. Участниками страхового рынка выступают: продавец (страховые или перестаховочные компании); покупатель (физ. или юр.лица); посредники (страховые агенты и страховые брокеры). Социальное страхование. К задачам социального страхования относятся: формирование денежных фондов, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных или лиц, не участвующих в трудовом процессе; сокращение разрыва в уровне материального обеспечения неработающих и работающих членов общества. Учитывая особую важность социального страхования, его влияние на общественные процессы, государство во многих странах создает системы обязательного государственного социального страхования, дающие возможность значительной концентрации ресурсов в единых фондах и тем самым обеспечивающие надежной социальной защитой население страны. К основным принципам обязательного социального страхования относятся: устойчивость обязательного социального страхования, поддерживаемая на основе эквивалентности страхового обеспечения и страховых взносов; государственное регулирование системы обязательного социального страхования; обязательность уплаты страхователями страховых взносов в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования; ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования. В России государственное обязательное социальное страхование представлено четырьмя фондами: пенсионным; обязательного медицинского страхования; социального страхования.

При страховании ответственности объектом защиты являются не заранее определенные какие-либо имущественные блага, а благосостояние в целом. страхование ответственности — страхование ущерба. Под ответственностью понимается обязательство возмещения ущерба, причиненного одним лицом другому лицу. Это обязательство возникает только при наличии определенных действий (бездействия) или упущений, при которых будут нарушены какие-либо блага другого лица. Страхование ответственности предназначено для компенсации любого ущерба, нанесенного застрахованным третьему лицу. Ущерб может быть физическим, моральным, финансовым, материальным. К физическому ущербу относятся смерть, инвалидность физическая и умственная, временная нетрудоспособность, затраты по уходу, моральный ущерб. Материальным ущербом считается полное повреждение или частичное уничтожение, порча, незаконное расходование имущества или вещей. Финансовый ущерб — это лишение будущих доходов, возможной прибыли, права пользования чем-либо. Моральный вред может заключаться в нарушении деловой репутации, авторских прав, разглашении тайны частной жизни, врачебной тайны, временном ограничении каких-либо прав.

Личное страхование – это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Классификация личного страхования: 1)по объёму риска – страхование на случай дожития и на случай не дееспособности. 2)По виду страхования – страхование жизни и страхование от несчастных случаев. 3)По количеству лиц, указанных в договоре – индивидуальное и коллективное. 4)По длительности страхового возмещения – кратко-, средне- и долгосрочное. 5)По форме выплаты страхового обеспечения – с единовременной выплатой и с выплатой в форме ренты. 6)По форме уплаты страховых премий – с уплатой единовременных премий, ежегодная и ежемесячная.