logo
full

48.Структурный анализ кредитного портфеля.

Структурный анализ носит более конкретный характер, чем качественный. Он производится по следующим направлениям:

  1. структура ссуд по видам ссуд ;

  2. по видам заемщиков;

  3. отраслевая концентрация кредитного портфеля;

  4. структура применяемых форм обеспечения возвратности кредита.

I II

1.5 краткосрочные ссуды / активы 0,76 90,5

1.6 просроченные ссуды / активы 0,007 0,8

1.7 долгосрочные ссуды / активы 0,07 8,7

1.8 кредитный портфель / активы 0,85 100%

показатель 1.2 должен быть > 2%. 0,7 говорит о том, что кредиты не относятся к группе просроченных, а пролонгируются. Не известно, сколько кредитов просроченных являются долгосрочными, а сколько – краткосрочными.

% пред год

овердрафт 1 --

вексельные 15 25

лизинговые 5 --

факторинговые 4 --

форфейтинговые 5 3

кредитная линия 65 67

кредитный портфель 100 --

Необходимо изучать динамику. Структура улучшилась, т.к. кредитный портфель стал более диверсифицирован. Необходимо показать, сколько просроченных ссуд, какова длительность просроченной задолженности, виды ссуд по группам риска.

2. Структура заемщиков

мелкие 50 40 -

средние 40 30 +

крупные 10 30 +

Для доходности эти изменения в худшую сторону, для риска – в лучшую.

По классам кредитоспособности с1-6.

По организационно-правовым формам:

3. Отраслевая концентрация

промышленность 13,1

с/х-во 8,5

строительство 15,8

торговля 52 Самая большая доля

транспорт 4,8

прочие 5,8

Нельзя, чтобы концентрация в промышленности составляла свыше 50%. Почему с/х предприятия обслуживаются в московском банке, каков класс их кредитоспособности. Необходима расшифровка прочих, промышленности.

4.Структура форм обеспеченности кредита

Бланковые ссуды 26,5

Гарантии ЮЛ 14

Поручительства банков 21,8

Страхование 1,3

Залог ТМЦ 27,7

Залог недвижимости 1,3

Залог транспорта 7,4

Очень много бланковых кредитов, что не согласуется с указанной долей кредитов IV группы. Необходимо оценивать кредитоспособность гарантов, страховых компаний, рейтинг банков-поручителей, структуру залога ТМЦ по уровню ликвидности.