89. Складские операции (заклад).

Складские операции непосредственно связаны с обеспечение возвратности кредита, а именно с залогом и залоговым механизмом. Когда речь идет о предоставлении обеспечения в качестве гарантии возврата кредита для банка важно не только определить критерии качества принимаемых в залог ценностей, но и обеспечить их сохранность. Только в этом случае залог ценностей может служить гарантией возврата кредита. В этой связи наиболее надежным способом сохранности заложенных ценностей является передача их кредитору, т. е. банку. В данном случае заемщик остается собственником заложенного имущества с опосредованным владением. Он не может распоряжаться и использовать заложенные ценности. Данный вид залога называется закладом. Кредитор приобретает при закладе право пользования заложенным имуществом. Одновременно на него переходит обязанность надлежащим образом содержать и хранить предмет залога, нести ответственность за утрату и порчу. При залоге имущества кредитором и заемщиком оформляется договор о залоге, в соответствии с требованиями ГК РФ. При кредитовании под залог ссуда выдается не на всю стоимость имущества, а лишь на его определенную часть, так как кредитор должен иметь возможность погасить из стоимости заложенного имущества и сумму основного долга, и все расходы кредитора по хранению и реализации залога, и проценты. При отсутствии у банка складских помещений этот вид залога по отношению к товарно-материальным ценностям имеет ограниченную сферу применения.