1.Источники и функции ссудного капитала

Исторически первоначальной формой кредитных отношений является ростовщичество. Ростовщичество — это выдача денег в долг с условием уплаты заемщиком высоких процентов при погашении долга. Однако ростовщичество с его чрезвычайно высокими процентами превратилось в преграду для развития капиталистической экономики, поэтому были созданы новые источники денежного ссудного капитала, который предоставлялся под приемлемый процент. В отличие от ростовщичества этот капитал расходовался не на потребление, а на ведение хозяйства в целях получения прибыли.

Источниками ссудного капитала являются: временно свободные денежные средства из фонда амортизации (восстановления) основного капитала предприятий; постепенно формирующегося у них фонда заработной платы; средства не занятые в деле; деньги предпринимателей и других слоев населения; пенсионные накопления, страховые и иные фонды.

В условиях развитого товарного хозяйства впервые возникает рынок ссудных капиталов, куда входит рынок инвестиций. В качестве предмета купли-продажи на нем выступает особый товар — капитал. Его особенность состоит в том, что деньги приобретают дополнительную полезность — способность возрастать по стоимости и приносить прибыль.

Кредит — это экономические отношения, возникающие по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование кредитором заемщику.

Сущность кредита проявляется в реализации его трех функций:

1. распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);

2. создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

3. осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Принципы кредитования. К принципам кредитования относится возвратность и срочность кредитования, дифференцированность кредитования, обеспеченность кредита, платность банковских ссуд.

Возвратность кредитования представляет собой обязательство в полном объеме возвращать как основную часть долга, так и проценты по ней. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность — неотъемлемая часть кредита, его атрибут.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем хозяйственным органам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Обеспеченность кредита покрывает один из основных кредитных рисков – риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок.

Платность банковских ссуд означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.