9. Контроль организации кассовых операций

Важное значение имеет согласование предприятий с обслуживающими учреждениями банков сроков выдачи денежной наличности на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии. Для равномерного ис­пользования кассовых ресурсов и упорядочения выдач наличных денежных средств в учреждениях банков ежегодно составляется календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии (по дням) на основании сведений пред­приятий о размерах и сроках выплаты заработной платы.

Территориальные учреждения Национального банка на основании получаемых от учреждений банков материалов ежегодно составляют календарь выдач наличных денег на заработную плату, выплаты социального характе­ра и стипендии по республике, области (по месяцам).

Данные сведения используются также при прогнозировании досрочных выплат по заработной плате и при оценке кассовых оборотов по приходу, расходу, эмиссионному результату за месяц в целом по территориальному Учреждению Национального банка.

Выдачи наличных денег предприятиям производятся за счет текущих поступлений денежной наличности в кассы кредитных орга­низаций. Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организа­циями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Национального банка или расчетно-кассовые центры устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в кассе на конец дня.

Учреждения банков не реже одного раза в два года проверяют соблюдение определенного Национальным банком порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью.

Территориальные учреждения Национального банка контролируют ра­боту учреждений банков по организации наличного денежного оборота, со­блюдению предприятиями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью в соответствии с установленными положениями.