16. Финансовый менеджмент в кредитной организации: сущность и содержание.

Финансовый менеджмент представляет собой управление всеми операциями банка и денежными ресурсами.

Для управления операциями выделяют 2 направления: финансовый анализ; принятие и реализация решений по управлению банковскими операциями.

Важным условием фин. менеджмента является выбор конкретного метода управления и варианты действия с принятием ответственности за полученные результаты.

Фин. менеджмент включает общий анализ и планирование имущественного и фин. состояния банка, обеспечение банка фин. ресурсами, распределение фин. ресурсов.

Основные направления: формирование политики, стратегии и текущее планирование, управление А и П, ликвидностью и доходностью, СК, кредитным портфелем и портфелем ц.б., рисками, информационной системой.

Фин.менеджмент в КО содержит след.этапы:

1) планирование;

2) осуществление планов;

3) текущий контроль;

4) анализ состояния объекта управления.

Цель управления активами и пассивами заключается в получении прибыли с приемлемом риском при обеспечении ее ликвидности и соблюдения внешних нормативов.

Методы управления А и П могут быть различными, но для их осуществления необходимо знать состояние А и П: характеристику активов и пассивов; степень выполнения внешних нормативов и внутренних ограничений; ликвидность КО; риски, связанные с выполнением.

Управление активами предполагает анализ: размера и структуры активов; ликвидности; выполнение нормативов; риски. связанные с размещением средств; доходность активов.

Управление пассивами предполагает анализ: размера и структуры пассивов; выполнение внешних нормативов; стоимость ресурсов.

Каждая характеристика состояния операций КО оценивается на основе соотв. показателей: результирующие показатели; показатели, которые характеризуют текущее состояние операций КО (показатель ликвидности, размеров и структуры А и П, текущая доходность операций, стоимость привлеченных активов).

При ФМ необходимо использовать следующую информацию: 1. О состоянии и результатах деятельности КО (баланс, отчет о прибылях и убытках и тд.); 2. о требованиях ЦБ, содержащиеся в соответствующих нормативных документах ЦБ. 3. о внешней фин. среде (финансовом состоянии клиентов и контрагентов, других банков, о состоянии финансовых рынков).