15. Кредитная политика банка. Управление кредитным портфелем банка.

Кредитная политика – это документ, который определяет стратегию и тактику осуществления кредитных операций. Кредитная стратегия отражает цели и задачи, приоритеты и принципы кредитования банка в данном регионе. Кредитная тактика – это конкретизация кредитной стратегии, которая реализуется непосредственными исполнителями.

КП является внутренним документом банка, определяет основные подходы к кредитованию и требований к заемщикам.

Цель кредитной политики – это создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение прибыли в процессе роста доходов от кредитных операций, снижение расходов по депозитным операциям и расходов на обслуживание кредитов низкого качества. Конкретные цели банка могут включать - расширения спектра услуг, снижение просроченной задолженности, улучшение имиджа банка, введение новых банковских продуктов.

Исходя из общих целей можно сформулировать задачу, она должна быть конкретной, простой, реалистичной, амбициозной и измеряемой или в числовом измерение или во времени..

В качестве одной из глав целей КП - высокодоходное размещение ресурсов в кредитные продукты при единовременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля. КП принимается высшим руководством (совет директоров или правление)

Основными факторами являются: кредитный потенциал, степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд, стабильность депозитов, обеспечение ссуд, клиентура банка и тп.

Кредитный портфель – это совокупность требований банка по кредитам на определенную дату. Т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

Главное требование к формированию кредитного портфеля – сбалансированность, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надёжностью и доходностью других ссуд.

От структуры и качества портфеля банка в значительной степени зависит устойчивость банка, его репутация, его финансовый успех. Поэтому во всех банках ведется контроль за качеством ссуд, находящихся в пор­тфеле, проводится независимая экспертиза и выявление случаев отклонения от принятых стандартов и целей кредитной политики банка.

Процесс управления кредитным портфелем включает несколько элементов, основными среди которых являются:

1. выбор критериев для оценки качества ссуд, составляющих кредитный портфель;

2. организация работы по классификации ссуд по группам риска;

3. оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе;

4. принятие решения о величине создаваемого резерва для покрытия возможных потерь по ссудам, источникам отчисления в этот резерв;

5. разработка лимитов кредитования и определение величины кредитного риска;

6. анализ и оценка качества кредитного портфеля;

7. анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике;

8. разработка мероприятий для улучшения качества кредитного портфеля, оптимизации его структуры и обеспечения достаточного резерва на покрытие убытков по ссудам.