Вексельное кредитование

Вексельное кредитование - любая операция с векселями, имеющая кредитный характер (учет, аваль, акцепт).

Учет векселя – это покупка банком векселя до наступления срока платежа по нему. Следовательно, под учетным кредитом понимают кредит, предоставляемый банком предъявителю векселя путем покупки векселя до наступления срока его оплаты и выплаты клиенту суммы векселя, уменьшенной на величину дисконта.

Различают две формы учетного кредита:

1. предъявительский учетный кредит

2. векселедательский учетный кредит

Предъявительский учетный кредит

Предъявитель векселя имеет расчетный счет в данном банке. Банк устанавливает для своего клиента лимит, в пределах которого принимает от него векселя к учету (это может быть вексель данного клиента или вексель третьих. Предъявительский кредит присущ предприятиям, широко предоставляющим коммерческим кредит своим покупателям и заказчикам, и, следовательно, имеющим солидный вексельный портфель, часть которого и предъявляется банку для учета.

Векселедательский учетный кредит

Векселедатель является клиентом банка. Между комбанком и векселедателем заключается договор, что банк в пределах установленного лимита будет принимать его векселя от различных предъявителей. Т.е. банк дает возможность клиенту выдавать векселя и получать "живые" деньги (пользоваться коммерческим кредитом)

В отличие от предъявительского кредита, который нужен "продавцам", векселедательский кредит нужен "покупателям".

Операции с собственными векселями

Предприятие заключает со своим банком кредитное соглашение, согласно которому получает в свое распоряжение простые векселя, выписанные банком на него. Таких векселей может быть несколько, разбитых по срокам и суммам. По кредитному соглашению векселедержатель обязан к определенным срокам предоставить банку покрытие, соответствующее общей сумме полученных векселей и, разумеется, уплатить проценты банку.

Получив в погашение сумму кредита, банк может получить векселя к оплате от индоссантов через определенное время, следовательно, у банка есть возможность "прокрутить" деньги (поэтому каждый банк заинтересован в длительном хождении векселей).

По сравнению с обычным кредитованием, вексельное кредитование дает банку ряд преимуществ, т.к. вексельная форма кредита более гибка и надежна. Т.е. банк может учтенный им вексель предъявить по сроку должнику; перепродать вексель другому предприятию; переучесть данный вексель в другом банке или в центральном банке; использовать вексель в качестве предмета залога.

Акцептный кредит также связан с векселем. Это краткосрочный кредит, при котором банк акцептует выставленный на него клиентом переводной вексель при условии, что клиент предоставит банку покрытие векселя до наступления срока платежа по нему. Таким образом, банк сможет оплатить предъявленный ему вексель.

Авальный кредит – форма гарантийного кредита. Часто оплата товара и его движение к потребителю могут не совпадать по времени. При задержке оплаты поставленного товара (или наоборот) можно использовать гарантию платежа или поставки, которую предоставляет третье лицо. Таким гарантом может быть банк, а его гарантия приобретает форму кредита.