3. Банковское регулирование и надзор. Основные нормативы деятельности банков.

В соответствии с ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации», Банк России является органом регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Главной целью надзорной деятельности ЦБ РФ является поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Исходя из этой цели, Банк России должен решать следующие задачи:

-предупреждать возможность возникновения системного банковского кризиса (путем снижения рисков утраты ликвидности отдельными кредитными институтами);

-защищать интересы вкладчиков и кредиторов;

-способствовать повышению эффективности банковского дела, росту профессионализма и добросовестности банковских работников.

Конкретное содержание банковского регулирования и надзора формируется под воздействием ряда факторов:

- макроэкономическая ситуация в стране, состояние банковской системы;

- социально-экономические приоритеты развития общества;

-совершенство законодательной базы;

-проводимая Банком России кредитная политика;

-степень независимости Банка России от органов законодательной и исполнительной власти;

-исторически сложившиеся особенности организации банковского надзора в стране.

В международной банковской практике известны четыре способа организации банковского регулирования и надзора:

1. под эгидой Центрального банка (Россия и многие другие страны);

2. под эгидой Правительства, как правило, в лице Министерства Финансов (Франция);

3. независимое агентство несет ответственность перед парламентом или президентом (Федеральное ведомство банковского надзора – Германия);

4. смешанный тип организации, например, в США – Федеральная Резервная Система (ФРС), Федеральная Корпорация страхования депозитов (ФКСД), Контролер денежного обращения (КДО), Федеральный Комитет открытого рынка (ФКОР).

Банковский надзор может быть двух видов: прямой (превентивный) и более либеральный (защитное регулирование). На практике чаще используется сочетание этих методов. Банк России широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.

Регулирующие методы направлены на снижение банковских рисков. К ним относятся разработанные Банком России инструктивные материалы, базирующиеся на законе «О банках и банковской деятельности» и нормах международного банковского права.

Административные методы - включают прямые ограничения и запреты (например: прямой запрет на привлечение вкладов физ.лиц свыше собственного капитала).

Экономические методы - оказывают косвенное воздействие на деятельность банков (нормативы). ЦБ широко использует нормативный метод путем издания специальных инструкций и организации контроля за их исполнением.

Надзорные методы нацелены на организацию контроля за выполнением Банковского законодательства и инструкций ЦБ. Надзор за деятельностью кредитных организаций может осуществляться в следующих формах:

1.анализ отчетности КБ, регулярно представляемой в Банк России в установленном порядке;

2.проверка отдельных направлений деятельности или кредитной организации в целом представителем Банка России – ревизия на месте;

Защитное регулирование

проведение внешнего аудита аудиторской фирмой. Сведения о фирме и ее аудиторское заключение представляются в Банк России.

Кроме того, все кредитные организации обязаны осуществлять внутренний аудит и контроль своими силами и публиковать заверенные аудиторской фирмой балансы и отчеты о прибылях и убытках.

В случае нарушения КБ ФЗов, нормативных актов и предписаний ЦБка, непредставление информации или предоставление недостоверной информации, ЦБ вправе требовать устранения нарушений и взыскивать штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала, может ограничить проведение отдельных банковских операций на срок до 6 мес.

Надзор необходим, для того чтобы заставить банк изменить в нужном направлении параметры своей деятельности и соответственно ее результаты в случае, если неприятие таких мер может иметь негативные последствия для самого банка, его клиентов и вкладчиков, для всей банковской сис-мы в целом.