54. Платежная система и ее элементы. Механизм функционирования платежной системы

Платежная система - это совокупность инструментов и методов, которые применяются в хозяйстве для перевода денег и осуществлени )асчетов между юридическими и физическими лицами.

Элементами платежной системы являются наличный и безналичный расчет

В настоящее время структура платежной системы РФ представляет собой

Субъектами расчетов обязательно являются два или более экономических субъекта и банк. Действующим законодательство? федусмотрено что банк принимает и хранит на счетах денежные средства клиентов, осуществляет по их поручению расчетные, кредитные ;ассовые и другие банковские операции. Клиенты банка открывают расчетные, ссудные, текущие, депозитные валютные счета. Вся систем )асчетов строится так, чтобы создавались благоприятные условия .для совершения платежей и ускорения кругооборота средств.

В современных условиях при безналичных расчетах существуют следующие формы расчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты чеками;

расчеты по инкассо;

Форма расчетов избирается клиентами самостоятельно и предусматривается в договорах заключенных между клиентами и банком.

Расчеты осуществляются как в наличной так и безналичной форме. Инструментами при безналичной форме расчетов являются шатежные поручения 74-89%, платежные требования- 1,6%, инкассовые поручения 05% и чеки 0,2%, а форма аккредитива применяется редкс 1анковские карты используются в основном в РФ для снятия денежной наличности.

При наличных расчетах основным платежным инструментом является приходный и расходный кассовый чек, объявление.

В основном безналичные платежи осуществляются электронным способом (79-89% всех платежей.)

Разнообразие участников безналичных расчетов обуславливает организацию одноуровневых и двухуровневую систем расчетов.

При одноуровневой системе платежи осуществляются через расчетного агента (ЦБ РФ) который выполняет важные задачи по обеспечени» мквидности в системе расчетов, гарантирует своевременное проведение расчетов и является гарантом окончательного завершения расчетов (^Л lac одноуровневая система)

В двухуровневой системе помимо прямых пользователей присутствуют расчетные ассоциации, которые ведут расчеты при посредничеств юльзователей, открывая у них счета.

Воздействие на организацию системы расчетов оказывает размер платежей. В связи с их разнообразием, неравномерностью, отражением

•уммах платежей определенных сфер бизнеса и соответствующих участников расчетов стало традицией во многих странах разделять расчеты п' тому признаку на системы проведения крупных (оптовых) и мелких, низкостоимостных (розничных) платежей

Крупные платежи относительно нерегулярно и составляют небольшой объем по количеству платежей, а по сумме - 75-95 % стоимостног' >борота межбанковского платежного оборота. Этим платежам уделяется исключительное внимание. Оптимизация приемлемого способа платеже :огда платежи осуществляются валовым способом один за другим, электронным способом в режиме реального времени. Такие расчеты являютс:

•осударственными и осуществляются ЦБ.

Низкостоимостные платежи применяются почти всеми субъектами хозяйствования. Они имеют исключительную разносторонность 'ниверсальность и удовлетворяют самые разнообразные потребности.

Типы мелких платежей принято подразделять на регулярные и нерегулярные.

Регулярные - часто на одну и туже сумму страховые взносы, платежи за коммунальные услуги, квартплата, зарплата, пенсии, налоги.

Нерегулярные платежи совершаются время от времени при разовых покупках товаров

Указанное разграничение мелких платежей позволяет организовать безналичные расчеты с огромным числом потребителей включа 1аселение

Очередность платежей при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований федьявляемых к счету, расчетные документы должны оплачиваться в порядке календарной очереди (дата поступления в банк плательщика).

При недостаточности денежных средств на счете их списывание осуществляется следующим образом:

-первая очередь - списание по исполнительным документам судебных органов.

-вторая очередь - исполнительные документы по выплате денежных средств для расчетов по выходным пособиям и оплате труда с лицам! )аботающих по контракту, по выплате вознаграждения по авторскому договору.

-третья - списание по платежным документам, предусматривающих перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплат руда с лицами, работающими по трудовому договору, а также по отчислениям Единый социальный налог.

-в четвертую очередь- списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет.

-пятая - списание по исполнительным документам, предусматривающих удовлетворение других денежных требований.;

-шестая - списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступлени юкументов.

Механизм функционирования платежной системы- клиенты коммерческих банков заключают договора на расчетно-кассовое обслуживание (анном банке, кредитные организации и их филиалы заключают договора РКЦ ЦБ на обслуживание и на основании распоряжений клиенте )существляются расчеты. В основном электронным способом. Осуществляются платежи региональные межригиональные, международны 'асчеты осуществляются через платежную систему Банка России. Внутрибанковские платежные системы между подразделениями одно! :редитной организации, по корреспондентским счетам открытых в других кредитных организациях, платежи через платежные систем! 1ебанковских кредитных организаций и между клиентами одной кредитной организации.