22. Необходимость и сущность кредита.

Исторически возникновение кредита обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.

Для развития кредитных отношений основополагающее значение имеет такая его специфическая черта, как возвратное возмездное движение стои­мостей в денежной и товарной формах в процессе воспроизводства.

Колебания в кругообороте основных средств обусловлены несоответст­вием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновле­ние основных фондов и постепенным характером восстановления их стои­мости. В результате у предприятия образуется как временный избыток средств, накапливающихся в фондах разви­тия производства и возможность временного содержания этих средств в банках под процент, так и потребность в дополнительных денежных ресурсах. Неравномерность движения оборотных фондов предприятий вызывается отклонениями фактической потребности в оборотных средствах от нормативного объема собственных денежных ресурсов предприятия, необходимых для его нормальной дея­тельности. Ежедневная потребность зависит от факторов, специфических для каждого предприятия: сезонности производства, характера производимой продукции и потребляемого сырья, величины рабочего периода, соотношения между временем производства и временем обращения продукции, уровня цен на нее и т. д.

Процесс ак­кумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляются при помощи кредита. Т.о. разрешается противо­речие между временным оседанием средств и необходимостью их эффек­тивного использования. Одной из функций кредита и является ее перерас­пределительная функция (2 функция- функция замещения наличных денег кредитными операциями). Кредит, обычно определяют как экономические отношения между кре­дитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости

Субъекты - кредиторы и заемщики, го­сударство, предприятия, население.Кредитор - это субъект кредитного отношения, предоставляющий стои­мость во временное пользование. Развитие кредитных отношений привело к сосредоточению кредиторских функций в деятельности банков. Банки пер­сонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные сред­ства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в ссуду как соб­ственные средства, так и суммы денежных средств "покупаемых" у клиентов банка . Потребительной стоимостью для кре­дитора в ссудной сделке является плата за пользование кредитом. Т. о., временное пользование денежными средствами получает свое выражение в возрастании их стоимости.