21. Понятие капитала банка. Функции капитала.
КАПИТАЛ - собственные средства банка, сформированные за счет взносов участников и образованные в результате эффективной банковской деятельности, а также путем дополнительных вложений средств участниками.
Функции капитала: защитная, оперативная, регулирующая.
Защитная функция капитала банка - является наиболее значимой и проявляется в следующем:
1. предполагает защиту интересов вкладчиков (компенсации в случае ликвидации банка) и погашение убытков, не покрытых текущими доходами банка
Актив | Пассив |
Денежный→ портфель ↑ Основные фонда | Вклады населения
←капитал |
2. обеспечивает сохранение платежеспособности банка за счет разного рода резервов и продолжение деятельности банка независимо от угрозы появления убытков
Актив | Пассив |
Кредитный портфель
|
капитал |
Критерий платежеспособности банка
В международной практике банк считается платежеспособным, пока остается нетронутым его акционерный (уставный) капитал, т.е. пока стоимость активов банка равна сумме его обеспеченных обязательств плюс акционерный (уставный) капитал: А = О + УК
Актив | Пассив |
Активы
| Обязательства |
Уставный капитал |
В российской практике банк считается платежеспособным, пока норматив достаточности капитала H1 находится на уровне не менее 2%: H1 , H1
Оперативная функция капитала банка или функция обеспечения финансовой основы деятельности банка проявляется в следующем:
в момент создания банка за счет собственных средств приобретается основной капитал, что создает условия для осуществления банковской деятельности;
для банка - акционерного общества обязательным элементом капитала является резервный фонд, который формируется на случай возникновения непредвиденных убытков и выплаты дивидендов по привилегированным акциям;
капитал банка должен обеспечивать адекватную базу роста активных операций, как минимум поддерживать достигнутый объем и характер. Это означает, в частности, что банки с агрессивной политикой, подверженные повышенным рискам, нуждаются при равенстве валюты баланса в более высокой доле собственного капитала по сравнению с консервативными банками
5 % чистой прибыли должно уходить на резервный фонд от уставного капитала.
Актив | Пассив |
| Актив | Пассив |
Агрессивная активная политика | Обязательства | Консервативная активная политика
| Обязательства | |
Капитал | ||||
Капитал |
При равенстве валюты баланса выбирается агрессивная активная политика
Регулирующая функция капитала банка капитала банка отражает особую заинтересованность общества в успешном функционировании банковской системы и необходимость государственного контроля за деятельностью банков.
Регулирующая функция капитала обеспечивает соответствие размера капитала нормативным требованиям ЦБ РФ
1) при получении лицензии на проведение банковских операций,
2) при развертывании банковской деятельности,
3) при проведении текущих операций.
- 1.Банковская система, ее понятие, элементы, типы и признаки.
- 2. Коммерческий банк, его роль на финансовом рынке и принципиальное отличие от других финансово-кредитных институтов. Классификация банков.
- 3. Центральный банк рф, цели деятельности и функции.
- 4. Характеристика операций коммерческих банков в соответствии с законодательством.
- 5. Общая характеристика бухгалтерского баланса кредитной организации.
- 11.Понятие ликвидности кредитной организации. Классификация активов банка по степени их ликвидности по методике Банка России
- 12. Ликвидность баланса кб. Характеристика экономических факторов, влияющих на уровень банковской ликвидности
- 13. Оценка ликвидности банковской деятельности в российской банковской системе
- 14. Стратегическое управление ликвидными средствами
- 21. Понятие капитала банка. Функции капитала.
- I) Ограничения минимальной величины капитала банка:
- 2) Ограничения по видам деятельности:
- 22. Понятие капитала банка. Международные стандарты оценки банковского капитала.
- 23. Субординированный кредит как составной элемент капитала банка, его понятие и характеристика.
- 24. Кредиты Центрального банка как источник формирования ресурсной базы банка. Ломбардный кредит – особенности организации, порядок выдачи и погашения.
- 25. Кредиты Центрального банка как источник формирования ресурсной базы банка. Однодневный расчетный кредит – особенности организации, порядок выдачи и погашения.
- 26. Кредиты Центрального банка как источник формирования ресурсной базы банка. Внутридневной кредит – особенности организации, порядок выдачи и погашения.
- 28. Депозитные операции коммерческих банков, их общая характеристика. Объекты депозитных операций. Субъекты депозитных операций.
- 29. Депозитные операции коммерческих банков. Депозиты до востребования, их характеристика.
- 31. Депозитные операции коммерческих банков. Вклады и ценные бумаги, являющиеся долговыми обязательствами банка.
- Депозитные операции коммерческих банков. Особенности проведения банком депозитной политики и влияние на нее инструментов денежно-кредитного регулирования.
- 33. Принципы организации пассивных операций.
- 34. Понятие банковского кредита, субъекты кредитной сделки. Основные черты банковского кредитования рыночного хозяйства.
- 35. Понятие банковского кредита, субъекты кредитной сделки. Классификация банковских кредитов.
- Понятие банковского кредита, субъекты кредитной сделки.
- Принципы кредитования- отражение внутренней сущности кредита как экономической категории.
- 38. Кредитная политика банка, ее понятие и основные элементы. Значение кредитной политики.
- 39. Понятие кредитоспособности заемщика, механизмы оценки.
- 40. Порядок и способы предоставления банковского кредита.
- 41. Классификация ссуд и резерв по возможным потерям по ссудам.
- 42. Критерии оценки уровня кредитного риска в процессе формирования профессионального суждения по ссуде.
- Периодичность формирования
- 50.Формы безналичных расчетов, действующие в рф
- Вопрос 51. Корреспондентские счета коммерческого банка, их разновидности и экономическое назначение. Порядок открытия корреспондентского счета
- Вопрос 52. Система организации межбанковских расчетов в России, их характеристика. Расчеты через Единую расчетную сеть Банка России.
- Межбанковские расчеты;
- Вопрос 53. Система организации межбанковских расчетов в России, их характеристика. Система прямых корреспондентских отношений коммерческих банков.
- Межбанковские расчеты;
- Вопрос 54. Системы организации межбанковских расчетов в России, их характеристика. Межбанковский клиринг.
- Межбанковские расчеты;
- Вопрос 55. Факторинг. Сущность и содержание факторинга. Риски при совершении факторинговых операций. Форфейтинг Факторинг
- Форфейтинг
- Для экспортёра:
- Для форфейтера
- Для импортёра
- Понятие трастовых операций. Виды и содержание трастовых услуг. Риски трастовых операций.
- 56. Лизинговые операции и их характеристика. Права и обязанности участников лизинговых сделок. Преимущества лизинга. Риски лизинговых сделок. Перспективы развития лизинговых сделок в России.
- Брокерские, консультационные и другие виды услуг, оказываемые коммерческими банками.
- 59. Оценка капитала как направление комплексной оценки финансовой устойчивости кредитной организации в рф.
- 60. Оценка качества активов как направление комплексной оценки финансовой устойчивости кредитной организации в рф.
- 61. Оценка качества управления банком, его операциями и рисками как направление комплексной оценки финансовой устойчивости кредитной организации в рф.
- 62. Оценка доходности как направление комплексной оценки финансовой устойчивости кредитной организации в рф.
- 63. Оценка ликвидности как направление комплексной оценки финансовой устойчивости кредитной организации в рф.