Тема 13. Межбанковские операции

1. Корреспондентские отношения банков, сущность и значение.

Корреспондентские отношения в самом широком смысле слова — это формы сотрудничества между банками, которые основываются на корректном, добросовестном и согласованном выполнении взаимных поручений, а также взаимном представлении различных форм информации.

Межбанковские корреспондентские отношения включают в себя различные формы и виды сотрудничества между банками, основанные на осуществлении банками платежей и расчетов по поручению друг друга.

Корреспондентские отношения между банками - это договорные отношения, согласно которым один банк (корреспондент) держит депозиты , принадлежащие другим банкам ( респондентам) и осуществляет операции по счету банка-респондента (корреспондентскому счету) в соответствии с договором на установлении корреспондентских отношений.

Предпосылки и необходимость установления корреспондентских отношений между банками.

Корреспондентские отношения могут устанавливаться между банками одной страны, а также между банками разных стран. Однако особое значение они приобретают при необходимости осуществления международных операций.

Согласно действующему законодательству РБ межбанковские расчеты, проводимые белорусскими банками, осуществляются в централизованном порядке, и следовательно установление корротношений между коммерческими банками и НБ РБ и открытие банками в НБ РБ корсчетов является обязательным.

Ряд расчетов проводится банками-резидентами в децентрализованном порядке — внешнеэкономические отношения и движение валютных средств. Для осуществления этих расчетов используются прямые корреспондентские счета, которые банки открывают друг у друга.

Иностранные банки могут открывать счета в белорусских банках как в инвалюте так и в белорусских рублях.

Корреспондентские отношения бывают 2-х видов:

1. Без открытия корсчетов.

2. С открытием корсчетов.

Поддержание корреспондентских отнощений без открытия корсчетов позволяет банкам получать информацию от банка-корреспондента:

- о финансовом состоянии региона;

- о финансовом состоянии того или иного банка, фирмы;

- о рейтингах банков региона;

- о законодательном и правовом поле страны и региона;

- обмениваться годовыми отчетами деятельности банков-корреспондентов и т.д.

Данный тип корротношений называется «корреспондент без счета» и реализуется посредством осуществления операций через счета в третьих банках-корреспондентах.

Например: ОАО «Белвнешэкономбанк» поддерживает корротношения с 900 банками в 86 странах мира.

Корреспондентский счет — это счет одного банка открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению и за счет первого банка на основании заключенного между двумя банками договора.

Корронтношения с открытием корсчета предполагают открытие корсчетов как на взаимной основе, так и в одностороннем порядке.

Банки могут открывать друг у друга один или несколько корсчетов. Коррсчета открываются и ведутся в разрезе отдельных иностранных валют. Возможно открытие мультивалютных счтов.

Корреспондентские счета могут быть 2-х видов.

Рисунок 4. Типы корсчетов.

Рисунок 5.

Исходными и решающими являются движения по счетам типа ЛОРО, а операции по счетам типа НОСТРО, являются зеркальным отражением их.

Рисунок 6) Принципы открытия корсчетов типа НОСТРО.

Каждый банк должен располагать необходимым и достаточным количеством счетов в других банках, постоянно оптимизировать свою коррсеть. Самая существенная оптимизация корсети белорусских банков произошла в 1999-2000 году, когда с 1.01.1999г. на территории 12 европейских стран была введена новая валюта евр, и как следствие банки сократили «оптимизировали» свои корсчета в европейских банков (т.к. исчезли марки, франки лиры и др. валюты.

Принцип экономической целесообразности выражается в золотом правиле управления корсчетами типа НОСТРО — «как можно меньше счетов, как можно меньше остатков.

Рисунок 7. Эффективное управление банковскими НОСТРО-счетами предусматривает.

В основе выбора банка-корреспондента лежат 2 основных критерия

-критерий риска

- критерий доходности.

При высоком критерии риска страны, критерий доходности не рассматривается. Решающее значение придается критериям риска, т.к. приоритет получения дохода не должен быть выше приоритета сохранности средств, т.к. это средства в большинстве своем — средства клиентов.

1. Критерий риска страны.

2. Критерий риска финансовой надежности банка.

Рисунок 8. Критерии риска установления межбанковских корротношений.

Страновой риск — это экономические, политические, суверенные и др. риски, которые проявляются в следующих видах рисков:

Риск конвертируемости — сложности которые возникают с конвертацией валюты в иную валюту кроме национальной и как следствие затруднения с управлению средствами.

Риск невозможности репатриации полученной прибыли.

Риск трансферабельности платежа — угроза эмбарго на перевод денег из страны. Различные валютные ограничения на импортные переводы и платежи.

Критерий риска банка подразумевает риск финансовой надежности банка.

Рисунок 9. Критерии доходности установления межбанковских корротношений.

1. Критерий стоимости операций.

Предполагает анализ тарифов комиссионного вознаграждения банка-корреспондента за проводимые операции и сопутствующие расходы.

2.Критерий условия ведения счетов.

Стоимость открытия счета.

Стоимость ведения счета (независимо от объема проводимых операций).

Условия начисления процентов (процентная ставка, минимальный баланс для ее начисления, периодичность начисления).

3. Критерий скорости проведения операций

Срок исполнения платежей (крайний срок с датой валютирования в тот же день)

Масштаб коррсчети ЛОРО, чам она больше, тем быстрее проводятся платежи в рамках олного банка, без использования внешней коррсети НОСТРО.

По счетам типа «ЛОРО» поступления отражаются по КРЕДИТУ, а списание по ДЕБЕТУ. По счетам типа «НОСТРО» поступления отражаются по ДЕБЕТУ, списание — по КРЕДИТУ.

Дата валютирования при дебетовании счета — начиная с которой списанная (дебетованная) сумма не находится в распоряжении владельца счета, а при зачислении средств на счет — дата, начиная с которой владелец счета в праве распоряжаться зачисленными на него средствами.

Работу по установлению корреспондентских отношений в банках ведут соответствующие службы.

Корреспондентские отношения устанавливаются посредством заключения межбанковского корреспондентского соглашения в форме двухстороннего договора и обмена письмами.

В данных соглашениях предусматриваются:

-порядок открытия и ведения счетов;

- валюта счетов;

-порядок начисления процентов;

- право конверсии в другую валюту;

- возможность перевода средств в др. стран;

- возможность овердрафта;

- порядок расчетов;

- ответственность за задержку платежей;

- размер и порядок взимания комиссионного вознаграждения за ведение и обслуживание счетов;

- возмещение телеграфных и телекоммуникационных расходов.

При установлении корротношений банки, как правило, осуществляют обмен рядом документов.

Рисунок 10. Обмен документами для установления корротношений.

Рисунок 11. S W I F T

2.Межбанковские расчеты.

В соответствии со статьями 25,32 БК РБ одной из важнейших целей деятельности НБ РБ является организация эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Межбанковские расчеты являются одним из важнейших элементов платежной системы государства.

В большинстве случаях клиенты банков имеют счета в разных банках и следовательно расчеты клиентов не могут быть завершены в пределах одного банка. Исключение — расчеты между клиентами, которые имеют счета в одном банке.

В РБ межбанковские расчеты могут осуществляться:

- в централизованном и

- в децентрализованном виде.

Банковским Законодательством РБ предусмотрены сферы использования данных видов.

Централизованный способ МБР предполагает их проведение через коррсчета коммерческих банков, открытых в НБ РБ для осуществления внутриреспубликанских расчетов в белорусских рублях (возможно открытие счетов в НБ РБ для внутриреспубликанских расчетов в иностранной валюте).

Децентрализованный способ предполагает установление прямых корреспондентских отношений между коммерческими банками с открытием прямых корсчетов для расчетов, связанных с внешнеэкономической деятельностью и движением валютных средств.

В международной практике МБР применяются 2 способа расчетов через центральные корсчета:

- Обычный режим, т.е. проведение всех операций в полной сумме в пределах кредитового остатка (положительного) на счете;

- Клиринговый режим предусматривает взаимозачет встречных потоков платежей и поступлений с отражением на счете только сальдо.

Современная система централизованных межбанковских расчетов РБ в национальной денежной единице осуществляется через

АВТОМАТИЗИРОВАННУЮ СИСТЕМУ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ НБ РБ (АС МБР)

Непременным условием осуществления расчетов через АС МБР является установление корротношений с НБ РБ и открытие корреспондентского счета в НБ РБ.

Участники АС МБР:

- НБ РБ

- Коммерческие банки-резиденты

- НКФО.

Списание средств с корсчета банка может осуществляться только по распоряжению владельца счета и с его согласия. Овердрафт по корсчетам открытым в НБ РБ не предусматривается и списание средств осуществляется только в пределах остатков имеющихся средств.

В РБ в н.в. межбанковские расчеты осуществляются в системе BISS, которая является основной составляющей

АС МБР НБ РБ.

Система BISS — это система МБР, которая функционирует в режиме реального времени, на валовой основе, предполагает расчеты исключительно в электронном виде, в которой с 5 января 2009г. осуществляются расчеты по срочным и несрочным денежным переводам банков и их клиентов, а также расчеты по результатам клиринга (на чистой основе):

1. По сделкам купли-продажи ЦБ.

2. Финансовых инструментов срочных сделок

3. По операциям с использованием БПК

Расчеты на валовой основе — это вид расчетов при котором каждый платеж обрабатывается в полной сумме индивидуально. Расчленение платежных сообщений на мелкие части и суммы не допускается.

Под «чистой основой» понимается накопление взаимных требований и обязательств по каждому участнику с последующим вычислением чистых дебетовых и кредитовых позиций. Чистая кредитовая позиция — это положительная разница между поступлениями и платежами участника расчетов.

Чистая дебетовая позиция — превышение платежей над поступлениями и имеет отрицательное значение.

Рисунок 12. Принципы межбанковских расчетов в системе BISS

Функции оператора АС МБР выполняет Расчетный центр НБ РБ.

Расчетный центр имеет право электронной цифровой подписи электронных сообщений, создаваемых в результате проведения МБР, а также право дополнительного удостоверения электронной цифровой подписью исполненных электронных платежных документов.

Участники системы BISS:

- прямые (НБ РБ, банки РБ и банки-нерезиденты).

- косвенные (филиалы и отделения банков РБ)

- особые (банки РБ, находящиеся в стадии ликвидации).

Режим работы системы BISS определяется графиком приема и обработки системой электронных платежных документов и электронных сообщений (график системы BISS ).

С декабря 2009 года в соответствии с графиком системы BISS продолжительность операционного дня установлена с 9.00 до 17. 30 часов. Продолжительность операционного времени для приема клиентских платежей составляет период с 9.00 до 16.30 часов.

В выходные и праздничные дни система BISS не работает.

Рисунок 13. АС МБР Система BISS

Последовательность работы Системы BISS

1. Банк-отправитель на основании оформленных (в соответствии с законодательством РБ документов) платежных документов от своего имени формирует электронные платежные документ, присваивая им статус «Срочный», «Несрочный» для направления их в систему BISS.

2. Передача электронных платежных документов в АС МБР производится банками и НБ РБ равномерно в соответствии с графиком системы BISS непосредственно после списания денежных средств со счетов клиентов либо со счетов по учету собственных платежей.

3. Срочные ЭПД в случае недостаточности или отсутствия средств на корсчете банка-отправителя помещаются в очередь ожидания средств.

4. Очередь ожидания средств по срочным ЭПД формируется в зависимости от времени их поступления и с учетом приоритетов.

5. С целью снижения риска ликвидности и кредитного риска банков межбанковские расчеты по несрочным ЭПД осуществляются с применением на постоянной основе многостороннего взаимозачета и использования денежных средств, зарезервированных на корсчете банка для осуществления расчетов по несрочным ЭПД в системе BISS.

6. В случае недостаточности суммы резерва и отсутствии встречных ЭПД несрочные ЭПД помещаются в очередь ожидания для обработки их в следующем сеансе взаимозачета.

7. Обработка несрочных ЭПД из очереди ожидания средств осуществляется независимо от времени их поступления.

8. В системе BISS допускается перевод несрочных ЭПД в срочные и наоборот посредством направления в систему BISS соответствующих электронных сообщений на присвоение им приоритета.

9. После списания денежных средств с корсчета (межфилиального счета) банка-отправителя и зачисления их на корсчет (межфилиальный счет) банка получателя межбанковский расчет является окончательным и аннулированию не полежит.

При расчетах по системе BISS:

- признание платежа окончательным является только после отражения операции по корсчетам банков-участников расчетов:

- неисполненные к завершению рабочего дня расчетных документов означает их аннулирование.

Банк-получатель денежных средств обязан приозводить их зачисление на счет клиента в возможно минимальные интерваля времен после поступления из системы BISS дополнительно удостоверенных электронной цифровой подписью НБ РБ ЭПД банков-отправителей.

3.Межбанковские кредитные операции.

Межбанковские кредиты — это предоставление кредитных ресурсов в любом виде и форме, которая является обязательством по:

- кредитам;

- векселям;

- депозитам;

- финансовому лизингу;

- активным остатками по корсчетам (овердрафту);

- исполненным гарантиям, выданным за другие банки.

Коммерческие банки могут выступать на рынке МБК в роли:

- кредиторов (проведение активных операций по предоставлению ресурсов);

- кредитополучателей (проведение пассивных операций по привлечению ресурсов).

Рисунрк 14 Основные факторы привлечения банками ресурсов на МБК.

Основные факторы привлечения банками ресурсов на МБР

1. Снижение остатки средств на корсчете банка в НБ РБ.

2. Необходимость совершения межбанковских расчетов.

3. Оперативное регулирование ликвидности банка.

4. Спекулятивные операции с целью получения доходов (СВОП, РЕПО, срочные сделки с ПФИ)

5. Мобилизация ресурсов для кредитования крупных проектов и программ. (Мобилизация ресурсов в рамках консорциального кредитования не является МБК),

Привлечение ресурсов осуществляется банками от НБ РБ и от других коммерческих банков.

Политика в области МБК и процедурные вопросы разрабатываются банками самостоятельно и фиксируются в локальных нормативных документах.

Филиалы банка осуществляют межбанковское кредитование только в рамках предоставленных им полномочий.

Рисунок 15. Требования, предъявляемые к МБК и кредитам клиентам.

Общие требования, предъявляемые к МБК и кредитам клиентам.

1. Ограничение максимального размера кредита одному кредитополучателю.

2. Создание спец. Резерва на возможные потери по активам, подверженным кредитному риску.

3. Необходимость анализа финансового состояния потенциального кредитополучателя.

4. Принцип отражения в бух. Учете:

-срочная

- пролонгированная

- просроченная.

5. Возможность предоставления как белорусских рублях, так и в иностранной валюте.

МБК могут предоставляться в 2-х видах:

- на кредитной (инициатор — кредитополучатель)

- на депозитной основе (инициатор банк-кредитор)

- в виде неснижаемого остатка на прямых корсчетах.

- в виде овердрафта по корсчетам банков.

Особенности размещения МБК.

Рисунок 16. Особенности размещения МБК

1. Банковское законодательство допускает размещение кредитов как на конкретный срок, так и в режиме «До востребования»

2. При многократном размещении в одном банке средств возможно заключение генерального договора, в котором определяются основные условия предоставления средств в рамках МБК. Предоставление каждого МБК не требует заключения дополнительного кредитного договора.

3. На МБК не распространяются строгие требования конкуретизации целевого назначения кредита (т.к. используются они в основном для поддержания ликвидности).

4. МБК может не предусматривать необходимость предоставления обеспечения исполнения обязательств банка-кредитаполучателя (бланковые кредиты).

Активным участником на рынке МБК является НБ РБ. Предоставление МБК НБ РБ — это форма рефинансирования банков.

НБ РБ предоставляет банкам следующие виды кредитов:

Рисунок 17. Вилы кредитов, предоставляемых НБ РБ

-кредиты овернайт

- ломбардные кредиты

- средства по операциям РЕПО

- кредиты для финансирования проектов и программ за счет средств международных кредитно-финансовых организаций.

- прочие виды МБК.

Размещение средств в форме МБК сравнительно менее рискованно для банка- кредитора в сравнении с кредитованием клиентов. Вместе с тем, риски присутствуют и при МБК, по-этому банки ориентируются на рейтинги международных рейтинговых агентств банков и стран в которых они расположены.

С целью ограничения данных рисков и безопасного функционирования банков НБ РБ установил максимальный размер риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А», который не должен превышать 100% НКБ.