3. Способы оценки кредитоспособности

Существуют различные способы оценки кредитоспособности:

1. На основе качественного анализа (нефинансовый анализ);

2. На основе системы финансовых показателей (финансовый анализ);

3. Эти способы не исключают, а дополняют друг друга.

Качественный анализ кредитоспособности основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Задачей нефинансового анализа является также определение правоспособности кредитополучателя как юридического лица.

Нефинансовый анализ предполагает изучение следующих вопросов:

1. Деловая репутация кредитополучателя (честность, порядочность, квалификация руководства, опыт работы в соответствующей отрасли, текучесть кадров, организационная структура, своевременность расчетов по ранее полученным кредитам, качественность представленных отчетов, участие предприятия в судебных процессах, наличие выдвинутых обвинений и др.);

2. Экономическое окружение кредитополучателя (рыночная конъюнктура и ее перспективы, основные деловые партнеры, конкурентоспособность продукции, устойчивость рынков сбыта и др.);

Для этого может использоваться информация, накопленная самим банком, другими банками и кредитными бюро.

Помимо качественного и финансового анализа существует еще один этап в определении кредитоспособности – экономический анализ кредитуемого проекта. В ходе его проведения изучается:

- наличие контрактов или других соглашений на приобретение и реализацию ценностей;

- реальность срока возврата кредита;

- правильность составления расчета ТЭО;

- достаточность денежных поступлений для ведения хозяйственной деятельности и для расчетов с банком;

- наличие обеспечительных обязательств;

- размер планируемой прибыли и др.

Финансовый анализ является, как правило, заключительным этапом в оценке кредитоспособности потенциальных кредитополучателей.