logo
УЧЕБНИК ПОЛНОСТЬЮ ЛЕОНОВИЧ 2010-2011

4. Гарантии сохранения (возмещения) банковских вкладов (депозитов) физических лиц

Длительное время в Беларуси существовала и функционировала различная система гарантирования сохранности средств физических лиц.

Возврат вкладов в банках, в которых больше половины акций принадлежала государству, в полном объеме им гарантировалось. Государство предоставляло безусловную гарантию на все депозиты населения (как в национальной, так и в иностранной валюте). Это касалось только четырех банков – Беларусбанк, Белагропромбанк, Белинвестбанк и Белпромстройбанк.

Намного шире гарантировался государством возврат вкладов физических лиц в иностранной валюте. Кроме названной «четверки», гарантии также распространялись на «Белвнешэкономбанк» и «Приорбанк». Однако в этом случае государственные гарантии касались только вкладов в иностранной валюте.

Прочие банки, имеющие соответствующие лицензионные полномочия на привлечение средств физических лиц, формировали Гарантийный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц.

Целью Гарантийного фонда являлось возмещение физическим лицам возможных потерь их средств в случае несостоятельности банков по погашению своих обязательств перед вкладчиками.

Гарантийный фонд создавался за счет ежемесячных безвозвратных взносов банков, аккумулируемых на бесплатной основе в Национальном банке.

Формирование гарантийного фонда по средствам физических лиц в белорусских рублях производилось в белорусских рублях, по средствам физических лиц в иностранной валюте - в свободно конвертируемой валюте.

Расчетной базой для отчислений в Гарантийный фонд являлись остатки привлеченных средств физических лиц, учитываемых на следующих балансовых счетах:

3014

Текущие (расчетные) счета физических лиц

3114

Карт-счета физических лиц

3134

Благотворительные счета физических лиц

3404

Вклады (депозиты) физических лиц

3414

Срочные вклады (депозиты) физических лиц

3424

Условные вклады (депозиты) физических лиц

4930

Сберегательные сертификаты, выпущенные банком.

Размер взноса в гарантийный фонд устанавливался Национальным банком в процентном отношении от суммы остатка привлеченных средств физических лиц, учитываемых на указанных выше счетах. Процент отчислений дифференцировался в зависимости от соотношения суммы привлеченных средств физических лиц и размера нормативного капитала банка (НКБ).

Единственным основанием для использования средств гарантийного фонда являлось банкротство банка. Средства гарантийного фонда использовались только в случае невозможности банка самостоятельно исполнить свои обязательства перед физическими лицами при банкротстве. Предоставление средств из гарантийного фонда производилось только после принятия банком всех мер по взысканию и реализации имущества в целях погашения им своих обязательств перед физическими лицами. Средства из гарантийного фонда предоставлялись на безвозвратной основе. Решение о предоставлении средств, принималось Правлением Национального банка Республики Беларусь по представлению специально созданной комиссии по выделению средств банкам из гарантийного фонда, формируемой из представителей Национального банка и банков.

В настоящее время система гарантирования возврата вкладов физических лиц регулируется следующими законодательными актами:

Документ

Примечание

Конституция РБ,

Статья 44

…Государство поощряет и охраняет сбережения граждан, гарантирует возврат вкладов

Банковский кодекс РБ

Статья 120

…Государство поощряет и охраняет сбережения граждан, создает гарантии возврата вкладов.

: Для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств физических лиц и компенсации потери дохода по вложенным средствам в соответствии с законодательством РБ могут разрабатываться различные формы гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц

Закон Республики Беларусь №369-З от

08.07.2008г.

«О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц»

Декрет Президента РБ

от 04. 01.2008 г. № 22

«О гарантиях денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)»

Закон РБ от "О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц", который вступил в силу с 1 ян­варя 2009 г., внес существенные изменения в систему гарантирования возмещения вкладов, определяющие принципиальные ос­новы данной системы. В соответствии с законом в Республики Беларусь создано Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц. Агентство является некоммерческой организацией, созданной в форме государственного учреждения Советом Министров РБ и Нацбанком РБ Предметом деятельности является аккумулирование обязательных взносов банков хтя формирования резервов Агентства, управление указанным резервом, выплата физическим лицам возмещения оанковсигч вкладов (депозитов!

Все банки, которые желают включить в перечень банковских операций операцию по открытию и ведению банковских счетов физических лиц и (или) привлечению денежных средств физических лиц во вклады (депозиты), в день подачи соответствующих документов в Нацбанк обязаны направить в Агентство заявление о принятии их на учет.

Банки обязаны перечислять на безвозвратной основе в резерв Агентства:

- учетный взнос в размере 0,5 % от размера нормативного капитала банка по состоянию на день направления банком заявления в Агентство о принятии его на учет;

- календарные взносы в размере 0,3 % от остатка привлеченных банком банковских вкладов (депозитов) физических лиц по состоянию на 1 -е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

Изменились основания возмещения банковских вкладов (депозитов). Если ранее основанием для возмещения вклада (депозита) являлось банкротство банка, то обязательство по возмещению банковских вкладов (депозитов) возникает у Агентства в случае отзыва у банка лицензии на осуществление банковской деятельности в целом либо в части осуществления этой банковской операции. Законом установлен срок для направления заявлений физических лиц о выплате возмещения, который составляет два года с даты возникновения у Агентства обязательства по возмещению банковских вкладов (депозитов). Пропуск физическим лицом указанного срока не является безусловным основанием для отказа в возмещении банковского вклада (депозита). Ограничений по возмещению вкладов (депозитов) физических лиц в Законе не предусмотрено.

Выплата возмещения должна быть произведена Агентством по общему правилу в течение одного месяца с даты подачи физиче­ским лицом заявления в Агентство.

Особые правила установлены для тех случаев, когда физическое лицо одновременно является вкладчиком и кредитополучателем одного и того же банка. В подобном случае размер возмещения будет определяться исходя из разницы между суммой обязательств банка перед этим физическим лицом и суммой встречных требований банка к этому физическому лицу.