8.3. Внешнеэкономическая деятельность банков.

Крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило банки создают специализированные отделы по внешним связям. Существуют специализированные банки (в России - Внешторгбанк).

Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки:

• заключают договора о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета;

• открывают филиалы и отделения за рубежом;

• приобретают доли собственности в зарубежных банках;

• открывают факторинговые, лизинговые и т.п. компании.

Цели внешнеэкономической деятельности банков:

• предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортерам;

• снизить риски международных сделок;

• обеспечить банку валютный доход.

Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта.

Способы платежа, используемые в международной практике:

• авансовый платеж;

• документарный аккредитив;

• оплата после отгрузки;

• документарное инкассо;

• торговля по открытому счету.

Инструменты (методы расчета):

• чеки;

• переводные векселя;

• почтовые, телеграфные, телексные платежные поручения;

• международные денежные переводы (система SWIFT).

Международные расчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил.

Рассмотрим два наиболее значимых с т.з. снижения риска международных торговых сделок метода платежа – документарное инкассо и документарный аккредитив.

Документарное инкассо - метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручению клиента-экспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основании представленных клиентом в банк товарно-расчетных документов.

Рисунок … Порядок осуществления инкассовой операции

1. Подписание контракта на поставку товара;

2. Экспортер предоставляет в банк инкассовое поручение и товарно-расчетные документы;

3. Банк проверяет правильность составления документов и передает их инкассирующему банку-корреспонденту;

3-4. Банк импортера передает импортеру документы против уплаты указанной в них суммы;

5. инкассирующий банк передает извещение об оплате банку экспортера;

6. Банк экспортера зачисляет средства на расчетный счет клиента и уведомляет его о получении платежа.

Унифицированные правила для документарных аккредитивов установлена Международной торговой палатой впервые в 1933 г. Ныне действует редакция №500, принятая в 1993 г. В России эта форма расчетов регулируется Гражданским Кодексом РФ, Ч. II, ст. 867-873.

Документарный аккредитив - это обязательство банка предоставить согласованную контрагентами сумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строго определенными условиями.

Цель - снижение рисков внешнеэкономической сделки.

Суть операции:

Экспортер получает гарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляет оплату по факту поставки.

Признаки аккредитива:

• является денежным обязательством, исполнение которого происходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;

• является сделкой, обособленной от внешнеэкономического контракта, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов;

• банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;

• банк осуществляет платеж за счет собственных средств или средств клиента;

• выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок между участниками кредитно-расчетных отношений.

Рисунок … Порядок осуществления аккредитивной операции

1. Контракт.

2. Импортер в договоренные с экспортером сроки дает поручение своему банку об открытии (выставлении) аккредитива (заявления на открытые аккредитива)

3. Банк импортера просит банк экспортера открыть аккредитив в пользу соответствующего экспортера и сразу или в обусловленные сроки осуществляет покрытие, т.е. переводит сумму аккредитива (выставление аккредитива).

4. Экспортер, получив извещение (авизон) от своего банка и проверив условия аккредитива, направляет товар в адрес импортера и оформляет необходимые для получения платежа с аккредитива документы.

5. Экспортер передает в свой банк товаросопроводительные и другие документы, указанные в аккредитиве, и получает причитающуюся ему сумму платежа.

6. Товаросопроводительные и другие документы банк экспортера пересылает банку импортера.

7. Банк импортера передает полученные документы импортеру, которые дают ему право получить закупленный товар.

Виды документарного аккредитива:

• на предъявителя;

• оплаченные в срок;

• с отложенным сроком платежа;

• револьверные (возобновляемые);

• неревольверные;

• подтвержденные;

• неподтвержденные.

Наиболее важный критерий - отзывность аккредитива - предполагает деление на:

• отзывные аккредитивы (может быть аннулирован или изменен без уведомления экспортера);

• безотзывные аккредитивы - твердое обязательство банка, выгоден для экспортера и рискован для банка.

На все валютные операции банка распространяются правила валютного контроля.