2.3. Програма дисципліни та рекомендована література

Тема 1. Теоретичні засади економічних ризиків

Ризики в економічній діяльності. Сутність та джерела виникнення ризиків. Ризик як економічна категорія. Критерії класифікації економічних ризиків.

Ризики в банківській діяльності. Проблеми класифікації банківських ризиків. Зовнішні (екзогенні) та внутрішні (ендогенні) ризики банку. Кількісні (квантифіковані) та якісні (неквантифіковані) ризики банку. Фінансові та функціональні ризики банку. Цінові та нецінові ризики банку.

Портфельний ризик. Ринковий (системний) та власний (несистемний) ризики банку. Взаємозв’язок банківських ризиків.

Вплив ризиків на фінансові результати діяльності банку. Передбачувані та непередбачувані збитки від реалізації банківських ризиків.

Тема 2. Процес управління банківськими ризиками

Мета та завдання управління ризиками. Стратегії управління ризиками.

Взаємозв’язок ризику та прибутку. Конфлікт завдань між необхідністю отримання достатнього доходу та мінімізацією ризиків. Визначення економічного капіталу. Метод RAROC.

Принципи управління банківськими ризиками.

Етапи процесу управління банківськими ризиками. Ідентифікація, оцінка, аналіз, прогнозування, організація, моніторинг, контроль.

Стратегічне, тактичне, оперативне управління банківськими ризиками.

Тема 3. Організація та функціонування системи ризик-менеджменту в банку

Ризик-менеджмент як система. Складові системи ризик-менеджменту в банку. Принципи побудови системи ризик-менеджменту. Комплексність системи ризик-менеджменту.

Централізоване регулювання банківських ризиків. Вимоги НБУ до побудови систем ризик-менеджменту в комерційних банках. Обов’язкові нормативи НБУ, спрямовані на обмеження ризиків.

Міжнародні вимоги до достатності капіталу та оцінювання банківських ризиків. Основні положення угоди «Базель-ІІ» та її наслідки для України.

Принципи корпоративного управління (Стандарти ОЕСР) та їх врахування в системі ризик-менеджменту банку.

Завдання, що постають перед Спостережною радою і Правлінням банку в процесі розроблення та запровадження комплексної системи управління ризиками.

Виконавчі органи з ризик-менеджменту банку, їх функції та способи взаємодії з керівництвом банку. Розподіл функцій, обов’язків та повноважень з ризик-менеджменту між структурними підрозділами, а також між персоналом банку.

Роль казначейства в управління ризиками банку. Організація взаємодії фронт-офісу, мідл-офісу та бек-офісу банку. Форми залучення інших органів та підрозділів банку до процесу управління ризиками згідно принципів корпоративного управління.

Внутрішньобанківські нормативні акти щодо управління ризиками. Структура та вимоги до регламентних документів банку. Політика, положення та процедури управління банківськими ризиками. Документи, що регламентують відповідальність та підзвітність виконавців.