Организация инкассации и доставки наличных денег

Инкассация и доставка наличных денег и других ценностей может проводиться самой кредитной организацией или на договорных началах специализированными службами инкассации, имеющими лицензии Банка России на проведение этих операций. Руководитель подразделения инкассации банка несет ответственность за организацию доставки ценностей, создание условий, обеспечивающих сохранность перевозимых ценностей, и безопасность бригады инкассаторов.

Каждому бригадиру инкассаторов выдается доверенность на прием и доставку ценностей, печать, явочные карточки и порожние сумки.

Инкассация денежной выручки клиентов осуществляется на основании заключенных договоров. Каждой организации, с которой заключен договор на инкассацию, выдаются инкассаторские сумки с порядковыми номерами, в которых затем выручка сдается инкассатору. Кассир организации в каждой сдаваемой инкассаторами сумке выписывает препроводительную ведомость в трех экземплярах: первый вкладывается в сумку вместе с выручкой и служит основанием для оприходования денег заведующему кассой; второй выдается на руки инкассатору при передаче ему сумки; третий остается в инкассируемой организации.

При предъявлении инкассаторами дефектных сумок с денежной наличностью или другими ценностями кассовый работник в присутствии операционного работника и инкассатора вскрывает такие сумки и пересчитывает находящиеся в них деньги и ценности.

На общее количество принятых вечерней кассой сумок составляется справка, а сумки, доставленные после закрытия вечерней кассы, хранятся в специально выделенных сейфах.

Утром следующего дня кассовый и операционный работники сдают сумки с денежной наличностью и накладные к ним в кассу пересчета. После пересчета денег препроводительные ведомости и накладные к сумкам передаются заведующему кассой.

Затем накладные направляются операционным работникам для записи результатов пересчета выручки в кассовый журнал по приходу и для зачисления принятых сумм на соответствующие счета клиентов.