Правовые основы банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями

Основные нормативные акты, регулирующие рынок драгоценных металлов:

1. ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях»,

2. Инструкция ЦБ РФ №135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»,

3. Положение Банка России №50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами»,

4. Инструкция ЦБ РФ №94-И "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях",

5. Инструкция ЦБ РФ №52-И "О порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях".

Перечисленные нормативные акты регулируют:

1. Порядок лицензирования банковской деятельности в области операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Условием получения лицензии является предоставление следующих документов:

• Ходатайство кредитной организации и ее бизнес-план,

• Опубликованный годовой отчет,

• Баланс и расчет экономических нормативов на последнюю отчетную дату,

• Согласование с Министерством финансов на совершение кредитной организацией операций с драгоценными металлами,

• Справку о наличии сертифицированного хранилища.

2. Сферу и предмет операций с драгоценными металлами. Объектами сделок с драгоценными металлами могут быть:

• Слитки,

• Прокат,

• Упаковки гранул и порошка металлов отечественного и зарубежного производства, соответствующие российским и международным стандартам качества,

• Зарубежные и отечественные монеты.

Российские банки совершают следующие виды операций и сделок с драгоценными металлами:

1. Покупают и продают драгоценные металлы по договорам комиссии и поручениям как за свой счет, так и за счет клиента,

2. Привлекают драгоценные металлы во вклады от физических и юридических лиц как до востребования, так и на определенный срок,

3. Размещают драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета в других банках,

4. Предоставляют займы в драгоценных металлах,

5. Предоставляют и получают кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов,

6. Оказывают услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов.

3. Правила ведения банковских операций с драгоценными металлами. Все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между российскими резидентами, должны быть выражены и оплачены исключительно в рублях. Предметом купли-продажи могут быть как реальные драгоценные металлы, так и ценные бумаги, которые обеспечены драгоценными металлами.

Под стандартными слитками понимаются слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими аффинажными предприятиями. Мерные слитки изготавливаются массой от 1 грамма до 1 килограмма. Они изготавливаются из золота и металлов платиновой группы. Мерные слитки из серебра не изготавливаются.

Термин «прокат» относится к холодно-катанным колоссам драгоценных металлов, изготовленных и маркированным российскими аффинажными предприятиями и поставленных в качестве довесков к партиям слитков драгоценных металлов для достижения заданной массы партии.

Термин «порошки драгоценных металлов» применяется только к металлам платиновой группы; термин «гранулы» относится исключительно к серебру.