Экономическая сущность страхования

Страхование – важный элемент системы общественных, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Оно возникло в далекие исторические времена, как механизм защиты человека от рисков общественного производства, стихийных бедствий, сохранения имущества, здоровья и работоспособности людей. Постепенно страхование оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, произошедшего в результате событий, носящих чрезвычайный характер, нарушающих нормальное течение жизни человека, отличающихся своей непредвиденностью и внезапностью.

В условиях рыночной экономики люди, предприятия и организации осуществляют деятельность самостоятельно, на свой страх и риск. Их финансовое будущее зачастую плохо прогнозируемо и непредсказуемо. Страхование является главным инструментом снижения степени риска их деятельности.

Страхование – это система социальных и экономических отношений, включающая в себя, – во-первых, образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и, во-вторых, использование этого фонда для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам помощи при наступлении страховых событий в их жизни.

Федеральный закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» в редакции от 10 декабря 2003 года дает следующее определение страхования:

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.

Экономическая сущность страхования заключается в общественном перераспределении капиталов.

В первую очередь следует выделить экономическую категорию страховой защиты общественного производства. Рискованный характер общественного производства вызывает между людьми экономические отношения по поводу предупреждения, ограничения и преодоления разрушительных последствий чрезвычайных событий, а также по необходимому возмещению понесенного ущерба. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства и в соответствующих защитных мерах их совокупности и состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Технический прогресс, урбанизация, загрязнение окружающей среды, повышение темпов общественной жизни вызвали заметный рост производственного и бытового травматизма, заболеваемости и смертности населения, в том числе и в трудоспособном возрасте. Обострилась проблема материального обеспечения граждан, утративших трудоспособность в связи с достижением преклонного возраста. Названная совокупность негативных последствий НТП и других факторов общественной жизни образовали особую группу рисков и специфические экономические отношения между людьми по поводу возмещения потерь в их доходах. В страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения и в соответствующих защитных мерах в их совокупности и заключается сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения.

Таким образом, страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

Страховая деятельность базируется:

• на экономике страхования, связанной с оценкой страхового риска, определением оптимального баланса между доходами и расходами страховщиков, регулированием инвестиций и позволяющей страховой компании достичь оптимальных результатов;

• на страховой и финансовой математике, позволяющей предоставить страховщику и страхователю статистические данные, необходимые для расчета страхового тарифа и страховых взносов, оценки достаточности средств у страховщика для возмещения убытков страхователей и выплаты им страхового возмещения и страховых сумм, и другую информацию;

• на страховом праве как специфической области права, которая регламентирует как договор страхования, так и отношения между страховщиком и государством, а также между остальными субъектами рынка.