Контрольная работа № 2

Задание 1. Решите задачи по определению ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании.

Таблица для определения задач по вариантам

Задача 1

Рассчитайте показатели страховой статистики по двум регионам:

А) частота страховых событий;

Б) коэффициент кумуляции риска;

В) убыточность страховой суммы;

Г) тяжесть ущерба.

Выберите наименее убыточный регион.

Показатели по страхованию объектов

Задача 2

Рассчитайте ущерб и сумму страхового возмещения за поврежденное строение, используя следующие данные:

Жилой дом был застрахован по добровольному страхованию с оценочной стоимостью 400000 рублей;

в результате наводнения, происшедшего 15 апреля 2001 года дом был поврежден: фундамент дома - на 30%, пол дома - на 10% (с учетом частичной разборки для просушки и замены материала).

Расчет произвести по таблице процентных отношений стоимости отдельных частей строения к общей его стоимости.

Стоимость фундамента в общей стоимости строений данного типа –10,5%, пола –8,4%.

Задача 3

В результате бури, происшедшей 10 апреля 2003 года был поврежден жилой дом. Дом был застрахован по добровольному страхованию в страховой сумме 300000 рублей. В этом регионе полная страховая (оценочная) стоимость аналогичного строения с учетом его износа 25% по рыночной цене составляет 600000 рублей. Бурей повреждена шиферная кровля на площади 30 кв. метров. Остатков поврежденной кровли, пригодных для использования в строительстве нет.

Расчет ущерба следует производить, исходя из единичных расценок и расчетных индексов. В данном регионе на апрель 2003 года утверждены расчетные индексы к базе 1984 г. по устройству кровли из асбоцементных листов в размере 9,5. Единичная расценка по устройству кровли из асбоцементных листов по готовой обрешетке в 1984 г. составляла 3 руб. 14 коп. за 1 кв. метр.

С учетом приведенных данных рассчитать ущерб и сумму страхового возмещения.

Задача 4

Квартира общей площадью 51 кв.м. в многоэтажном доме, возведенном в 1999 году, была застрахована на страховую сумму 300000 рублей. В результате аварии смесителя воды в квартире, расположенной этажом выше, в застрахованной квартире на кухне залит потолок. Размер кухни - 9 кв.м.

Известно, что при строительстве жилья отделочные работы, как правило, составляют 20% от общей сметной стоимости вводимого объекта. Отделочные работы распределяются следующим образом; 15% затрат - на отделку потолков, 40% - на стены и 45% - на полы.

Рассчитайте страховое возмещение

Задача 5

На сельскохозяйственном предприятии 7 апреля 1999 г. было застраховано взрослое поголовье крупного рогатого скота в количестве 150 голов. Общая страховая сумма составила 315000 руб. Размер страховых взносов исчислен в сумме 7875 руб. Франшиза по договору не устанавливалась.

Уплата страховых взносов предусмотрена в два срока. Последний срок - 12 августа 1999 г., к которому хозяйство уплатило 70% от отчислений годовой суммы взносов.

В результате пожара 15 сентября 1999 г. погибло 5 застрахованных животных.

Определите размер ущерба и сумму страхового возмещения.

Задача 6

В фермерском хозяйстве 12 апреля 2000 г. застраховано 20 голов крупного рогатого скота на общую страховую сумму 146000 руб. – от всех страховых рисков. По договору на один страховой случай установлена безусловная франшиза в размере 5% от страховой суммы.

15 мая 2000 г. в результате заболевания пали две коровы. Рассчитайте размер ущерба и сумму страхового возмещения.

Задача 7

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 150 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,4% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 2 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу 5%. Фактический ущерб страхователя 8,5 тыс. руб.

Рассчитайте размер страхового платежа и страхового возмещения.

Задача 8

Хозяйствующий субъект застраховал свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 500 тыс. руб. Ставка страхового тарифа 0,4% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Скидка к тарифу - 2%. Фактический ущерб страхователя составил 3,0 тыс. руб.

Определите размер страхового платежа и страхового возмещения.

Задача 9

В результате пожара повреждено здание ателье по пошиву одежды, застрахованное в сумме 1500000 руб. Действительная стоимость объекта на момент страхового случая - 2300000 руб. Ущерб за вычетом стоимости остатков (с учетом износа и обесценения) - 1700000 руб.

Определите сумму страхового возмещения, подлежащую выплате страхователю, если имущество было застраховано по системе пропорциональной ответственности.

Задача 10

Пожаром 18 апреля 200Х г. повреждены застрахованные в полной страховой стоимости товары универсального магазина. На последнюю отчетную дату - 1 апреля - в магазине имелось товаров на сумму 4508000 руб. С 1 по 18 апреля поступило товаров на сумму 3400000 руб. Сданная выручка за тот же период - 4021000 руб. Сумма несданной выручки - 4000 руб.

Естественная убыль товаров исчисляется с их оборота за межинвентаризационный период. С 1 апреля по день наступления страхового случая естественная убыль составила 1800 руб.

После пожара учтено спасенных товаров на сумму 1240000 руб.

По бухгалтерской отчетности страхователя определен средний размер наценок - 10 % и издержек обращения - 5 % от стоимости товаров.

Затраты по спасанию и приведению товаров в порядок составили 5000 руб.

Определите сумму ущерба и величину страхового возмещения.

Задача 11

Гражданин А застраховал автомобиль по системе пропорциональной ответственности на страховую сумму 40000 рублей; действительная стоимость автомобиля - 80000 рублей при стоимости нового автомобиля той же модификации 120000 рублей.

После страхового случая для восстановления поврежденного автомобиля необходимо приобрести запчасти и материалы на сумму 12000 рублей. Трудозатраты на ремонт достигнут 15 нормо-часов, при оплате 1 нормо-часа - 70 рублей.

Определите ущерб и размер страхового возмещения.

Задача 12

Автомобиль был застрахован по системе первого риска на сумму 100 тыс. руб. Стоимость автомобиля 150 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля составил 115 тыс. руб.

Рассчитайте сумму страхового возмещения.

Задача 13

Автомобиль был застрахован по системе первого риска на сумму 100 тыс. руб. Стоимость автомобиля 200 тыс. руб. Ущерб страхователя в связи с повреждением автомобиля составил 75 тыс. руб.

Определите сумму страхового возмещения.

Задача 14

Урожай озимой пшеницы застрахован по системе предельной ответственности, исходя из средней за пять лет урожайности 20 ц с 1 га, на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева 700 га. Фактическая урожайность составила 16,3 ц с 1 га. Закупочная цена зерна пшеницы 180 руб. за 1 ц.

Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения.

Задача 15

Взрывом 2 декабря 2003 года разрушен склад готовой продукции, застрахованный на год в январе по системе действительной стоимости. Склад был возведен и введен в эксплуатацию в январе 1998 года. Первоначальная стоимость объекта при вводе в эксплуатацию 1250 тыс. руб. Годовая норма амортизации по строениям такого типа – 1,8 %. Для расчистки территории после взрыва привлекались рабочие и техника. Затраты по разбору завалов и вывозу мусора составили 8000 руб. Определите страховое возмещение.

Задача 16

Определите возмещение предприятию за сгоревший склад запасных частей по следующим данным. Первоначальная стоимость склада 315840 руб. Начисленная амортизация по строению составляла 33%. По данным бухгалтерского учета средний остаток ценностей на складе составил 162137 руб. Остатки имущества годного к использованию: фундамент (стоимость фундамента – 11% стоимости здания), кирпич стоимостью 17500 руб.

Задача 17

Действительная стоимость имущества организации на момент заключения договора страхования равнялась 25 млн. руб. Плата за страхование составила 500 тыс. руб. При этом страховой тариф составлял 2,5 рубля со 100 рублей страховой суммы. Ущерб в результате страхового случая составил 18 млн. руб.

Определите размер страхового возмещения по системе пропорциональной страховой ответственности, если в договоре установлена безусловная франшиза 60 тыс. руб.

Задача 18

В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена нового автомобиля этой же марки – 210 тыс. руб. Износ на момент заключения договора страхования составил 25 %. Стоимость уцелевших деталей по цене реализации составила 17 тыс. руб.

Определите ущерб страхователя и размер страхового возмещения, если автомобиль застрахован на полную стоимость.

Задача 19

В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена нового автомобиля 240000 руб. Износ на день заключения договора 30 %. От автомобиля остались детали на сумму 7000 руб. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2000 руб.

Вычислите ущерб страхователя, если автомобиль застрахован на 70% от действительной стоимости.

Задача 20

При добровольном страховании гражданской ответственности владельца автомашины условиями договора предусмотрен лимит страховой ответственности на один страховой случай – 100 тыс. руб. и лимит ответственности на весь срок договора – 200 тыс. руб. В период действия договора произошло два страховых случая: по первому ущерб составил 140 тыс. руб., по второму – 90 тыс.руб.

Определите страховое возмещение, выплачиваемое страховщиком по каждому страховому случаю.

Задание 2

Рассчитайте нормативное соотношение активов страховщиков и принятых ими страховых обязательств.

Сделайте выводы о финансовой устойчивости страховой компании по следующим данным:

Наименование показателя				Величина показателей определяется по вариантам, зависящим от последнего номера зачетной книжки
				1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
I. Расчет фактического размера маржи платежеспособности
Уставный (складочный) капитал				2992	11600	6020	3000	30000	315766	20000	12000	6816	500000
Добавочный капитал				5	961	-	665	-	-	45470	-	20	25206
Резервный капитал				3	418	-	-	102	-	8785	-	-	696414
Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет				594	9174	98	-	1925	92	2153	84	105	1819308
Непокрытые убытки отчетного года и прошлых лет				-	-	2697	1129	207	1	873	991	-	-
Задолженность акционеров (участников) по взносам в уставный (складочный) капитал				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Собственные акции, выкупленные у акционеров				-	-	-	-	-	-	-	110	-	-
Нематериальные активы				6	58	10	216	141	-	76	11	4169	-
Дебиторская задолженность, сроки погашения которой истекли				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II. Расчет нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию жизни *
Резерв по страхованию жизни				30215	16584	34211	-	243050	-	-	-	-	-
Доля перестраховщиков в резерве по страхованию жизни				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
* В случае отсутствия данных о резерве по страхованию жизни, страховщик не занимается данным видом страхования
III. Расчет нормативного размера маржи платежеспособности по страхованию иному, чем страхование жизни
1. Расчет первого показателя (расчетный период - год (12 месяцев), предшествующий отчетной дате)
				1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
Страховые премии (взносы) за расчетный период				11550	192281	3877	2124	734677	48894	486198	42538	27384	11905141
Возврат страховых премий (взносов) в связи с расторжением (изменением условий) договоров страхования, со­страхования и договоров, принятых в перестрахование, за расчетный период				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Отчисления от страховых премий (взносов) по договорам страхования, сострахования в резерв предупреди­тельных мероприятий за расчетный период				-	42	194	38	5442	-	7133	2089	1395	784
Другие отчисления от страховых пре­мий (взносов) по договорам страхова­ния, сострахования в случаях, преду­смотренных действующим законода­тельством, за расчетный период				-	3	-	2	-	-	-	-	85	-
2. Расчет второго показателя (расчетный период - 3 года (36 месяцев), предшествующих отчетной дате)
Страховые выплаты за расчетный период				-	165998	300	35	29179	нет данных	52310	372	11488	6485338
Поступления, связанные с реализацией перешедшего страховщику права тре­бования, которое страхователь (застра­хованный, выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, воз­мещенные в результате страхования, за расчетный период				-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
				1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
Резервы убытков, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование			на начало расчетного периода	775	5823	-	210	182	-	74601	3224	395	6037769
			на конец расчетного периода (на отчетную дату)	1185	8661	368	203	239810	-	167044	5602	2063	6972487
3. Расчет поправочного коэффициента (расчетный период - год (12 месяцев), предшествующий отчетной дате)
Страховые выплаты за расчетный период				-	125259	-	20	22595	3910	29180	97	3924	4239780
Резервы убытков, по договорам страхования, сострахования и договорам, принятым в перестрахование			на начало расчетного периода	452	6955	7	223	20109	-	169040	2598	2513	6764371
			на конец расчетного периода (на отчетную дату)	1185	8661	368	203	239810	6032	167044	5602	2063	6972467
Доля перестраховщиков в страховых выплатах				-	39814	-	-	8732	-	11150	63	70	754372
Доля перестраховщиков в резервах убытков			на начало расчетного периода	436	3256	-	115	13042	-	122150	1861	2336	2583411
			на конец расчетного периода (на отчетную дату)	742	3173	-	106	217844	1797	125080	4824	2023	2029876