Операции и услуги кб
Операции банка рассматриваются в зависимости от определенных критериев.
По своей природе операции делятся набанковские и небанковские.Банковские операциивытекают из сущности банка, исторически закрепились за ним как за денежно-кредитным институтом. Этооперации по привлечению денежных средств во вклады и их размещению на возвратной основе, по открытию счета и осуществлению с него платежей. Небанковские операции банк выполняет наряду с другими учреждениями. Так, он занимается операциями на рынке ценных бумаг, но они являются специфическими не для него, а для биржи.
Посодержанию операции банка можно подразделить на экономические, юридические, технические и операции по обеспечению внутренней безопасности банка (протекционистские, защитные).
По правовой организации:
базовые и вспомогательные (базовые операции определяют юридический статус банка);
требующие и не требующие лицензии(на все базовые и некоторые другие операции необходима лицензия Центрального банка Российской Федерации);
разрешенные к выполнению и запрещенные законом.
По отношению к клиентам: прямые и посреднические. При прямых операциях банк за счет собственных средств финансирует проект, при посреднических — платежи между хозяйствующими субъектами по их поручению организуются через банк, и клиент поручает банку вести переговоры с другим лицом.
По планированию деятельности: стратегические и тактические. Стратегические операции отражены, например, в одном из важнейших документов — «Стратегии развития кредитного учреждения». К числу тактических операций относятся ежедневные операции банка по управлению своей ликвидностью.
По этапам осуществления: первоочередные и последующие. Обычно банк разрабатывает регламент, в котором подробно описываются этапы ведения работ.
По степени важности (приоритетности) банковские операции бывают основные (главные) и вспомогательные.Основными (главными) следует считать операции по изучению клиента, вспомогательными — операции, связанные с созданием информационного, методического, кадрового, научного, технического обеспечения и др. Все это называют банковской инфраструктурой.
По характеру выполняемой работы: аналитические, маркетинговые, управленческие, контрольные операции, операции по формированию банковской инфраструктуры (сбор и обработка информации, разработка методических положений о порядке организации работ), счетные, бухгалтерские идр. Характер этих операций порождает специализацию банковского персонала и особенности структуры внутрибанковского управления.
По периодичности совершения: единовременные (разовые), многоразовые (повторяющиеся).Так, операция по открытию счета в банке является разовой, списание и зачисление средств на этот счет — многоразовые операции.
По доходности операции бывают доходные (высокодоходные) и убыточные. Потери банков компенсируются поступлениями от высокодоходных операций.
По себестоимости различают операции высокозатратные, т.е. требующие больших средств, и низкозатратные, не требующие существенного вложения ресурсов. Банки стремятся к снижению себестоимости своих операций и к их техническому усовершенствованию. Это не всегда приводит к немедленному повышению банковской прибыли, но делает денежно-кредитное учреждение более конкурентоспособным.
По связи с риском: малорисковые и высокорисковые. Шкалу риска операций банки устанавливают сами. Высокорисковыми банковскими операциями нередко выступают операции на рынке ценных бумаг.
По числу участников: индивидуальные и коллективные. Индивидуальные операции банк выполняет без сторонних участников, коллективные совершаются на коллективной основе.
По отношению к национальному рынку: внутренние и межднародные. Внутренние операции связаны с обслуживанием отечественных товаропроизводителей и граждан, международные — с обслуживанием внешней торговли, международного сотрудничества, международного туризма.
По используемой валюте: банковские операции в национальной валюте (в России — в рублях), в иностранной валюте и с комбинированием валют — мультивалютные операции. В бухгалтерском учете операции в национальной и иностранной валюте отражаются раздельно.
По регламенту совершения: операции, порядок совершения которых установлен Банком России (его инструкциями, положениями и приказами), и операции, которые выполняются в соответствии с действующими правовыми нормами, но порядок ведения которых разработан самим коммерческим банком.
По приемам и способам: финансовые, бухгалтерские, статистические операции.
По отношению к балансу банка: активные, пассивные и забалансовые операции.
К банковской деятельности относят также деятельность по созданию кредитной организации или группы банков для решения общих задач, по образованию банковского холдинга, реорганизации банков и их ликвидации в связи с банкротством.
Сделки являются действиями, предусматривающими определение взаимных обязательств. Сделка выступает самостоятельным видом деятельности и представляет собой выполняемую банками дополнительную услугу или операцию.
Направления деятельности банков могут меняться в зависимости от видов банков. Как известно, среди их многообразия выделяются, прежде всего, центральные и коммерческие банки.
В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» КБ кроме основных операций выполняет определенные услуги на основе соглашений с клиентом. Это выдача поручительства и гарантий, оказание консультационных услуг, приобретение права требования по исполняемым обязательствам, предоставление в аренду сейфов для хранения ценностей, трастовые услуги.
К агентским услугам относят:
Передача права собственности на ценные бумаги, обмен ценных бумаг, выплата дивидендов
Хранение активов
Агентские услуги основаны на соглашении с клиентом, при этом КБ получает комиссионное вознаграждение (напр. управление портфелем ценных бумаг).
Трастовые операции дают банку доход виде комиссии за управление имуществом или средствами на счете.
Факторинг – переуступка банку неоплаченных долговых требований, возникающих между партнерами. Цель факторинга – своевременное инкассирование долгов с целью снижения потерь от отсрочки платежа. Факторинг ускоряет платежи, гарантирует погашение задолженности и предотвращает безнадежные платежи. Для факторинга в КБ создаются отделы. Обладающие фондами оборотных средств, источником которых является прибыль, фонды Банка и часть привлеченных средств. За счет получения прибыли от факторинга создается резерв, обеспечивающий покрытие риска.
Банковский лизинг тоже является услугой, создающий прибыль КБ. Аренда может быть: краткосрочной (рентинг до 1 года), среднесрочной (хайринг 1-3 лет), долгосрочной (лизинг свыше 3лет)
При банковском лизинге особенностью является возвратный лизинг, т.е. арендодатель заключает договор на закупку у другой организации имущества и сдачу этого имущества в аренду этому же лицу. Следовательно, банку постепенно возвращаются затраченные средства, а ЮЛ продолжает пользоваться оборудованием с последующим выкупом.
- Тема1. Деньги: необходимость, сущность, функции и виды денег
- Функции денег как выражение их внутреннего содержания.(стр.56-78)
- Виды денег в зависимости от развития денежного обращения.(стр.25-43)
- Тема 2. Денежный оборот и его структура.
- Денежный оборот, денежное обращение, платежный оборот.
- Особенности денежного оборота в разных моделях экономики.
- Тема 3. Налично-денежный оборот и его организация
- 4.Закон денежного оборота (стр.141-145)
- Важной проблемой регулирования денежного оборота является задача определения количества денег, необходимых для обращения. Денежная масса в стране определяется в зависимости от товарооборота.
- Тема 4. Безналичный денежный оброт и система безналичных расчетов.
- Формы безналичных расчетов. 158-160
- 6. Зачет взаимных требований стр. 165
- 7. Виды пластиковых карточек, используемых в безналичных расчетах.
- Тема 5. Денежная система и ее типы.
- Понятие денежной системы
- Денежная система основанная на металлическом обращении, ее типы
- Особенности организации денежной системы в рф.
- Денежная единица.
- Тема 6. Инфляция ее сущность и формы.
- Инфляция причины, сущность и формы проявления. 185
- Особенности инфляционного процесса в России
- Курс доллара к рублю за 2007-й — 2009-й годы. Ставка рефинансирования за 2007-й — 2009-й годы.
- Регулирование инфляции. Антиинфляционная политика
- Тема 7. Валютные отношения и валютная система.
- Специальные права заимствования (Special Drawing Righ - sdr)
- Эволюция мировой валютной системы.
- Создание и функционирование европейской валютной системы. Маастрихтский договор.
- 4. Платежный баланс страны. Его структура и содержание статей
- 5. Валютный курс и валютный рынок. Формирование валютного курса.
- Раздел II «Кредит»
- Тема 1. Кредит: необходимость, сущность, функции и законы.
- Необходимость кредита. Его структурное развитие и современное состояние История возникновения потребительского кредита
- Сущность кредита
- 3. Функции кредита, законы и принципы
- Тема 2. Формы, виды, роль и границы кредита
- Формы кредита. Прямое и косвенное кредитование.
- Виды кредита
- Роль кредита в экономике
- Граница кредита
- Тема 3. Ссудный процент и его формирование
- Понятие ссудного процента и его роль в экономике страны
- 2. Основы формирования и границы ссудного процента
- Классификация ссудного процента, его формы в зависимости от вида кредита
- Понятие банковского процента. Расчет процентной маржи
- Тема 2.4. Кредит в международных экономических отношениях
- Сущность и функции международного кредита
- Формы международного кредита: фирменный, банковский, межгосударственный, смешанный
- Место кредита в международных финансовых потоках
- Интернационализация рынков капитала
- Объединенные общими закономерностями
- Двоякая роль
- Стабильность или нестабильность?
- Раздел III «Банки»
- Тема 3.1. Банки: происхождение, сущность, функции и
- Возникновение банков и их эволюция стр. 322
- Понятие сущности банков
- 3. Функции и роль банков в развитии экономики
- Тема 3.2. Банковская система, ее элементы. Виды банков
- Понятие и структура банковской системы
- Развитие кредитной системы
- Банковская система рф
- Тема 3.3 центральные банки. Их функции. Основа деятельности
- Сущность, функции и операции центральных банков
- Денежно-кредитное регулирование экономики страны
- Кредитование цбр коммерческих банков
- Тема 3.4. Основы денежно-кредитной политики
- Инструменты денежно-кредитной политики
- Основные направления денежно-кредитной политики цб рф
- Тема 3.5. Коммерческие банки, их операции и услуги
- Коммерческие банки и их место в банковской системе
- Роль кб в осуществлении расчетов
- Формирование ресурсов кб
- Операции и услуги кб
- Задачи и основные направления деятельности мвф и мбрр