logo search
БД (1)

Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами в коммерческом банке

Кассовые операции в банках – это операции, связанные с приемом, хранением, выдачей и инкассацией наличных денег, иностранной валюты и других ценностей.

Нормативная база в отношении порядка ведения кассовых операций включает в себя:

  1. Положение ЦБ РФ от 24 апреля 2008 года №318-П «О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ И ПРАВИЛАХ ХРАНЕНИЯ, ПЕРЕВОЗКИ И ИНКАССАЦИИ БАНКНОТ И МОНЕТЫ БАНКА РОССИИ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ НА ТЕРРИТОРИИ РФ»;

  2. Инструкция Банка РФ от 16 сентября 2010 года №136-И «О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ (ФИЛИАЛАМИ) ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ И ОПЕРАЦИЙ С ЧЕКАМИ (В ТОМ ЧИСЛЕ ДОРОЖНЫМИ ЧЕКАМИ), НОМИНАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ КОТОРЫХ УКАЗАНА В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ, С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ».

Для комплексного кассового обслуживания физических и юридических лиц, а также для выполнения операций с наличными деньгами и другими ценностями кредитные организации создают кассовый узел, оборудованный в соответствии с требованиями к устройству и технической укрепленности, разработанными Банком России.

В состав кассового узла входят:

  1. Хранилище ценностей,

  2. Операционные кассы,

  3. Помещение по приему или выдаче денег инкассатору,

  4. Сейфовая комната.

Должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, являются:

Кредитная организация распорядительным документом определяет минимальный остаток хранения наличных денежных средств в кассе.

Помещения для совершения операций с ценностями располагаются таким образом, чтобы исключить возможность нахождения в них посторонних лиц, включая работников, не связанных с осуществлением операций с наличными деньгами.

С кассовыми и инкассаторскими работниками, которые осуществляют операции с наличными деньгами, заключается договор о полной материальной ответственности. Также работники обязаны строго соблюдать порядок ведения кассовых операций, который предусматривает, что операции по приему и выдаче наличных денег могут выполняться только на основании оформленного операционным работником приходного или расходного кассового документа.

При осуществлении кассовых операций кредитная организация осуществляет идентификацию клиентов в соответствии с требованиями ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризму» и Положением от 19 августа 2004 года №262-П.

При идентификации клиентов выясняются следующие данные:

Упрощенная идентификация физического лица возможна в следующих случаях:

  1. При переводах денежных средств по поручению физического лица без открытия банковских счетов,

  2. При осуществлении банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой, а также чеками, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Упрощенная идентификация предполагает установление ФИО и реквизитов документов, удостоверяющих личность.