logo search
БД (1)

Факторинговые операции банков

Факторинг — это сравнительно новый вид услуг в области финан­сирования, предназначенный в первую очередь для новых мелких и средних предприятий.

Основной принцип данных операций состоит в том, что факторин­говая фирма покупает у своих клиентов их требования к своим клиен­там и в течение 2—3 дней оплачивает от 70 до 90% требований в виде аванса, остающиеся 10—30% клиент получает после оплаты его требо­ваний плательщиком. При этом комиссия и процент по предоставлен­ному финансированию удерживаются при поступлении денежных средств в оплату уступленного требования.

Факторинг — комплекс услуг по авансированию и инкассированию дебиторской задолженности с последующим возможным информацион­ным, страховым, бухгалтерским, консалтинговым и юридическим сопро­вождением клиента.

Факторинг бывает как открытый так и закры­тый .При открытом факторинге дебитор уведом­лен о том, что в сделке участвует фактор и осуществляет платежи на его счет, выполняя тем самым свои обязательства по договору поставки. В этом случае встречается трехсторонняя форма договора

В случае же закрытого факторинга дебитор не ставится в извест­ность о наличии договора факторингового обслуживания и продолжа­ет осуществлять платежи поставщику, который, в свою очередь, направ­ляет их в пользу фактора. В настоящее время применение закрытого факторинга в российских условиях приводит к резкому увеличению рисков фактора, так как глава 43 Гражданского кодекса РФ, конкретно пункт 1 статьи 830, гласит: «Должник обязан произвести платеж финан­совому агенту при условии, что он получил от клиента либо от финан­сового агента письменное уведомление об уступке денежного требова­ния данному финансовому агенту и в уведомлении определено подлежащее исполнению денежное требование, а также указан финан­совый агент, которому должен быть произведен платеж».

Продажа дебиторской задолженности может происходить или с пра­вом или без права регресса, т.е. обратного требования к поставщику. На­личие регресса означает, что в случае неполучения платежа от дебитора через определенный срок фактор выставляет требование к поставщику об оплате долга. Факторинг с правом регресса на клиента снижает риск банка, а факторинг без права регресса на клиента ограничивает произво­дителя от рисков неплатежа. Максимальное удовлетворение интересов фактора и его клиента достигается путем сочетания различных видов фак­торинга.

Преимущества поставщика, использующего факторинг:

  1.