2.1.2 Основные принципы кредита

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в национальных и международном законодательствах.

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов. Кредит это предоставление средств во временное пользование. По истечении срока кредитного договора кредит должен быть возвращен.

Срочность кредита. Этот принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или другом, заменяющем его договоре. Как правило, за просроченный кредит взимается повышенный процент. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды (от англ. on call - по требованию), срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX-начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяется. Почему? Значительные сложности в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученного кредита. Это и обеспечивает в какой-то степени соблюдение рассматриваемого принципа.

Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных ссуд, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента. Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. Величина процента зависит от многих причин: состояния конъюнктуры рынка; платежеспособности заемщика; срока кредита; направлений использования кредита; рисков, связанных направлениями использования кредита.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Кредит должен быть обеспечен товарно-материальными ценностями того, кто его берет. Если кредит не будет возвращен, эти ценности перейдут в собственность заемщика. Предоставление ничем не обеспеченного кредита может практиковаться кредитором только в отношении постоянных клиентов, чья платежеспособность не вызывает сомнений.

Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Этот принцип находит свое практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.