Содержание учебного материала

Тема 1. Введение. Банк как элемент банковской системы

Банковская система: общее понятие, организационная структура. Уровни банковской системы. Особенности построения банковских систем некоторых стран. Этапы банковской реформы. Отличительные черты современной банковской системы Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь, его функции и задачи. Коммерческий банк, его организационная структура, принципы деятельности, функции. Виды коммерческих банков.

Тема 2. Правовые основы банковской деятельности

Законодательные основы деятельности современного банка. Порядок создания и прекращения деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь. Взаимосвязь коммерческих банков с Национальным банком.

Тема 3. Ресурсы коммерческого банка

Определение банковских ресурсов, их состав. Нормативный капитал банков. Формирование капитала банка.

Привлеченные ресурсы коммерческого банка.

Межбанковский кредит и кредиты Национального банка.

Тема 4. Структура и качество активов банка

Экономическое содержание активов банка. Состав и структура активов. Качество активов банков и методы его оценки. Рискованность и доходность активов.

Тема 5. Доходы и прибыль коммерческого банка

Доходы коммерческого банка. Расходы коммерческого банка. Процентная маржа. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли коммерческого банка. Финансовое положение коммерческого банка.

Тема 6. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

Понятие ликвидности и платежеспособности банка.

Управление ликвидностью коммерческого банка.

Основные инструменты воздействия на ликвидность коммерческих банков со стороны Национального банка.

Тема 7. Банковская отчетность

Виды банковской отчетности, ее значение. Содержание и характеристика основных форм годовой отчетности банков. Баланс банка: назначение, принципы построения, структура.

Тема 8. Пассивные операции коммерческих банков

Сущность пассивных операций банков: общая характеристика, структура. Уставный фонд банка. Депозитные операции коммерческих банков. Внедепозитные операции. Риски пассивных операций.

Тема 9. Расчетные операции коммерческих банков

Классификация расчетных операций. Принципы организации безналичных расчетов. Действующие формы безналичных расчетов. Порядок открытия текущих и других счетов субъектов хозяйствования в коммерческих банках Республики Беларусь. Закрытие счетов в банках.

Организация межбанковских расчетов.

Тема 10. Кассовые операции коммерческих банков

Налично-денежный оборот и кассовое обслуживание клиентов.

Прием и выдача наличных денег в организациях и в банках.

Меры финансовой ответственности за несоблюдение условий работы с денежной наличностью, а также за несоблюдение правил ведения кассовых операций в Республике Беларусь.

Тема 11. Ссудные операции коммерческих банков

Субъекты кредитных отношений. Классификация банковских кредитов. Принципы банковского кредитования. Методы кредитования.

Оценка кредитоспособности заемщика. Кредитный договор, его содержание. Порядок выдачи и погашения банковских кредитов (общие требования).

Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд.

Другие формы краткосрочных кредитов.

Тема 12. Валютные операции коммерческих банков

Понятие валютных операций. Лицензии на проведение валютных операций.

Порядок открытия валютных счетов. Валютные операции коммерческих банков.

Операции по международным расчетам за товары и услуги. Банковский перевод. Инкассо. Аккредитив. Кредитование внешнеэкономической деятельности.

Правила покупки и продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке.

Тема 13. Операции коммерческих банков с ценными бумагами

Основные виды ценных бумаг. Активные операции банков с ценными бумагами. Пассивные операции банков с ценными бумагами. Портфель ценных бумаг. Риски банков.

Тема 14. Особенности отдельных операций коммерческих банков

Лизинговые операции. Виды лизинговых сделок. Методика проведения лизинговых операций.

Факторинговые операции, их виды. Принципы факторингового обслуживания.

Трастовые операции банков, их сущность. Траст-операции коммерческих банков. Трастовые операции по поручению физических лиц. Услуги траст-отделов фирмам, организациям и акционерам обществам.

Тема 15. Регулирование деятельности коммерческих банков Центральным банком

Нормативы безопасного функционирования, устанавливаемые коммерческим банкам. Банковский надзор Меры воздействия, применяемые Национальным банком к коммерческим банкам.

Информационно-методическая часть

Список основной литературы

1. Банковское дело: Учебник, 2-е изд.,. перераб и доп. /Под ред. О.И.Лаврушина.-М.: Финансы и статистика, 2000. 672с: ил.

2. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. /Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2000. 464с: ил.

3.Банковский кодекс Респ. Беларусь от 17 июля 2006 г. №145-3. – Минск, 2006г. – 248 с.

4. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник /Г.И.Кравцова, Н.К.Василенко, И.К.Козлова и др.; Под общ. ред. Г.И.Кравцовой. - Мн.: БГЭУ, 2001. - 512с.

5. Основы банковского дела: Учеб. пособие /Б.С.Войтешенко, В.В. Козловский, Т.Д. Брежнева и др.; Под ред. Ю.М.Ясинского. Мн.: «Тесей», 1999. 448с.