32. Характеристика контокоррент. Счета и контокоррент. Кредита. Условия применения в России.
Кредитование по контокорренту носит многоцелевой краткосрочный х-р. Он предоставляется на разрыв в платежном обороте клиента. Потребность в средствах связана с созданием запасов ТМЦ, производственными затратами, несовпадением срока оборачиваемости фондов на отдельных стадиях их движения.
Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии. Ее размер устанавливается на год на основании балансовых данных заемщика о размещении ОбС и имеющихся в его распоряжении источников формирования. Размер кредитной линии = сумма различных элементов ОбС – сумма собственных источников их формирования и кредиторская задолженность.
Контокоррент – единый А-П счет. С него производятся платежи (по Д), включая оплату расчетных документов за ТМЦ, чеков на з/п. В кредит счета зачисляется выручка от реализации, платежи, включая погашение задолженности по товарным и нетоварным операциям, пени, штрафы, неустойки, возврат излишне перечисленных сумм в бюджет. => Весь платежный оборот концентрируется на контокорренте, р/с закрывается.
Сальдо на контокорренте м.б. Д и К. Дебетовое сальдо - у заемщика нет собственных денежных средств и ему выдан кредит. Кредитовое сальдо – поступление собств. ден. средств превышает потребность в текущих платежах, клиент не нуждается в кредите. Кредитовое сальдо дает основание для уплаты % в пользу клиента (соотв. % по счетам до востребования).
Предел оплаты обязательств клиента по контокорренту – кредитная линия. Режим ее превышения различен:
Для клиентов первого класса банк наблюдает за кредитной линией (она становится контрольной цифрой, которую можно превышать).
Банк допускает превышение кредитной линии на 10 %.
Если банк не уверен в кредитоспособности заемщика, то погашение долга производится на основании векселей до востребования, дающих КБ право ограничить получение кредита.
Кредитование по контокорренту является рискованной формой кредитования. За пользование им плата выше, чем по др. краткосрочным кредитам. Ссудный процент является договорным.
КБ контролирует соблюдение условий кредитного договора:
1. Внимание – на кредитоспособность заемщика. Если он ухудшил показатели ликвидности, не улучшил обеспеченность собственными средствами, то КБ может снять его с кредитования по контокорренту.
2. Объект контроля - др. показатели отчетности. Ежеквартально банк рассматривает баланс ОбС, сравнивает его с плановыми данными, корректирует размер кредитной линии. Если отдельные условия не выполняются, КБ увеличивает плату за пользование контокоррентным кредитом.
3. Оперативный контроль за состоянием задолженности по ссуде, ее отклонением. Режим кредитования по контокорренту меняется, если заемщик превышает кредитную линию более чем на 10 %. Банк устанавливает твердый предел превышения кредитной линии и вводит штрафную надбавку к договорной % ставке.
Недоиспользование кредитной линии является нарушением договора. Это значит, что КБ не размещает свободные ден. средства. КБ в порядке компенсации взимает с заемщика комиссию.
При кредитовании по контокорренту важно, чтобы ссудная задолженность не превышала сумму первоклассных ликвидных средств.
Разновидность контокоррента – овердрафт. Р/с сохраняется, но на нем разрешается иметь дебетовое сальдо. Не открывая отдельного ссудного счета, клиент сверх своих остатков получает право на доп. оплату расчетных документов.
- 1. Источники формирования ресурсов кб и их хар-ка.
- 2. Непроцентные доходы. Понятие, виды и методы оценки их ур-ня в вал. Доходе. Факторы, определ. Объем.
- 3. Капитал банка. Понятие, функции, структура, методика расчета.
- 4. Критерии классификации и видов дохода, их хар-ка и соотношение.
- 5. Депозитные ресурсы ком. Банка: понятие, виды, новые способы привлечения ресурсов.
- 6. Методы регул-ния цб-ком ликвидности кб-ков.
- 7. Кб как предприятие.
- 8. Содержание и форма кредитного договора. Оценка рос. Практики.
- 9. Кредитная документация, предоставл. Банку на начальном и последующих этапах кредитования. Ее назначение, направления анализа разл. Подразд. Банка.
- 10. Банковская инфрастр-ра. Понятие. Эл-ты внешней и внутр. Инфр-ры. Совр. Состояние.
- 11. Современная система кредитования рос. Ком. Банками юриков и физиков: понятие, хар-ка осн. Эл-ов, оценка состояния.
- 12. Соотношение понятий – крединый риск и кредитоспособность клмента. Факторы, их определяющие.
- 13. Система показателей и коэф., исп. Для оценки кредитосп. Клиента. Их эк. Сод-е, методика расчета.
- 14. Концепция ден. Потоков и ее исп-е при оценке кредитосп. Клиента.
- 15. Методы оценки делового риска и репутации потенциального заемщика.
- 16. Заемные ср-ва кб, их хар-ка и сп-бы привлечения.
- 17. Порядок, ист-ки формирования и назначение разл. Эл-ов собств. Ср-в банка.
- 18. Понятие достаточности кап-ла банка. Пок-ли, тенденция развития.
- 19. Критерии и показ-ли оценки кач-ва активов банка. Их исп-е в рос. Практике.
- 20. Показатели оценки доходности банка. Эк. Значение и методы их оценки.
- 21. Сравнит. Хар-ка отд. Видов ссуд, примен. В совр. Рос. Практике.
- 22. Хар-ка первич. И вторичн. Ист-ов погаш. Банк. Ссуд. Факторы опред. Сферу и эффект. Их применения.
- 23. Совр. Залоговый мех-м, исп. Ком. Банками в процессе кредитования, хар-ка эл-ов, оценка эфф-ти.
- 24. Ликвидность и платежеспособность кб.
- 25. Методы оценки ликвидности кб. Их хар-ка и оценка прирменительно к рос. Усл.
- 27. Характеристика расчетов между банками через ркц.
- 29. Формы расчетов, гарантирующие платеж, способы гарантии.
- 30. Механизм обращения векселей
- 31. Различия в задачах и операциях кб и цб.
- 32. Характеристика контокоррент. Счета и контокоррент. Кредита. Условия применения в России.
- 33. Организация контроля в процессе кредитования.
- 34. Сфера применения отдельных форм безналичных расчетов за товары и услуги.
- 35. Критерии оценки кредитоспособности клиентов кб.
- 36. Современный механизм взыскания на заложенное имущество в российской практике кредитования.
- 37. Виды ссуд, предоставляемых юл. Сфера их применения.
- 38. Тенденции в развитии ресурсной базы кб. (неизвестно точно)
- 39. Виды контроля за заложенным имуществом.
- 40. Аналитическая работа подразделений банка, участвующих в рассмотрении кредитной заявки. Оформление выводов по результатам анализа.
- 41. Виды резервных фондов, их назначение и порядок использования.
- 43. Ликвидные активы банка. Состав, показатели оценки.
- 44, Депозитные сертификаты. Порядок их выпуска и использования кб.
- 45. Особенности кредитования первоклассного заемщика.
- 46. Характеристика правовой основы кредитного процесса. Ее оценка для рф.
- 47. Понятие овердрафта, сфера его применения, особенности в рф.
- 48. Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от типа заемщика и экономического содержания объекта.
- 49. Источники и порядок формирования ук неакционерного кб.
- 50. Содержание и назначение технико-экономическое обоснования потребности в ссуде.
- 51. Факторы, снижающие капитал банка и их оценка применительно к современным российским условиям.
- 52. Стабильные и нестабильные доходы ком. Банка, их источники и соотношение в современных условиях применительно к российским условиям.
- 53. Понятие и содержание регулирующей функции капитала банка.
- 54. Непроцентная маржа: содержание, расчет и оценка.
- 55. Порядок и источники погашения ссуды: возможные варианты и оценка.
- 56. Виды коммерческих банков и их характеристика.
- 57. Соотношение понятий: кредитная линия и лимит кредитования.
- 58. Способы оценки кредитоспособности заемщиков кб.
- 59. Соотношение понятий: кредитоспособность и финансовое состояние заемщика.
- 60. Основные особенности современной системы кредитования российскими кб клиентов.
- 61. Лимит кредитования: назначение, сфера применения, порядок расчетов.
- 62. Сущ. Очередности платежей. Целесообр-ть ее законодат. Установления в России.
- 63. Показатели и способы оценки уровня доходности кб.
- 64. Понятие объекта кредитования, их классификация, оценка степени рискованности.
- 65. Понятие маржи в банковской деятельности. Примеры применения. Факторы, влияющие на уровень маржи.
- 66. Реквизиты векселя и сроки платежа по нему.
- 67. Критерии достаточности и приемлемости имущества заемщика для залога. Их хар-ка применительно к разным видам залога.
- 68. Достаточная и необходимая процентная маржа. Содержание понятий. Методы расчета.
- 69. Условия, необходимые для создания кб.
- 70. Факторы выбора клиентом кб.
- 71. Особенности заклада как формы обеспечения возвратности кредита. Сфера применения.
- 72. Структура процентного дохода.
- 73. Содержание договора залога.
- 74. Содержание совокупного объекта. Сфера применения. Способ регулирования предельной величины.
- 75. Показатели оценки депозитного риска кб ( по инстр.№1).
- 76. Резервный фонд банка. Порядок формирования и использования. Требования цб.
- 77. Органы управления в банке и их функции.
- 78. Оценка рискованности отдельных видов залога.
- 79. Мбк.Оптимальные границы применения мбк. Оценка российской практики.
- 80. Факторы, определяющие состояние кор. Счета.
- 81. Источники и порядок формирования ук акционерного банка.
- 82. Критерии качества депозитной базы банка.
- 83. Рейтинговая система оценки кредитоспособност иклиента.
- 84. Показатели соотношения процентной и непроцентной маржи.
- 85. Хар-ка консорциальных кредитов.
- 86. Принципы, назначение и деление кап-ла на 1 и 2 уровень.
- 87. Характеристика целевого назначения ссуды, ее влияние на оценку кредитного риска.
- 88. Классификация привлеченных рес-ов банка по степени их востребованности.
- 89. Правовые документы, регулирующие деятельность кб, направления регулирования.
- 90. Законодательная и нормативная база безналичных расчетов в рф.
- 91. Информационная база для анализа кредитоспособности клиента.
- 92. Понятие платежной системы. Характеристика основных элементов.
- 93. Ликвидность баланса кб, ликвидность баланса клиента. Понятие и способы оценки.
- 94. Документооборот при расчетах аккредитивами.
- 95. Особенности рассмотрения кредитной заявки клиента, впервые обратившегося в банк с заявкой на получение ссуды.
- 96. Классификация расходов кб. Оценка их уровня.
- 97. Классификация активов банка по степени ликвидности и ее использование в банковской практике.
- 98. Факторы, влияющие на расходы кб.
- 99. Прибыль банка. Факторы, влияющие на ее объем, порядок формирования.
- 100. Порядок распределение прибыли кб.
- 101. Виды недепозитных способов привлечения ресурсов.
- 102. Организац. Структура мелкого банка.
- 103. Показатели сопряженности пассивов и активов банка по срокам и суммам.
- 104. Источники пополнения ук акционерного банка.
- 105. Коэффициенты финансового левеража.
- 106. Соотношение ликвидности и доходности и их влияние на надежность.
- 107. .Показатели размеров крупных кредитов.
- 108. Показатели доходности кредитных опер. Банка: методика расчета, экон. Значение, оценка.
- 109. Требования Базельского комитета к уровню капитала банка
- 110. Методика расчета показателя доли активов, приносящих доход (показателя активности банка)
- 111. Субъекты кредитования при различных видах ссуд.
- 112. Структура беспроцентного дохода кб в совр. Усл. И его роль в формир. Дох. Рос. И зар. Банков.
- 113. Кредитная организация и банк – общие черты и различия.
- 114. Характеристика бальной системы оценки кредитоспособности клиента.
- 115. Процентная маржа. Содержание, расчет и оценка ее уровня.
- 116. Особенности использования ипотеки в качестве формы обеспечения возвратности кредита.
- 117. Классификация пассивов банка по способу образования
- 118. Характеристика объекта и метода кредитования сезонных накоплений.
- 119. Состав депозитов до востребования, их оценка с позиций ликвидности и доходности.
- 120. Факторы, определяющие состояние кор. Счета.