25. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке: классификация, основные механизмы и инструменты управления.
Под банковским риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, возникновения убытков, недополучения доходов или совершения дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций по сравнению с прогнозируемым вариантом.
Управление банковскими рисками — специальный вид деятельности, нацеленный на смягчение воздействия риска на результаты работы банка. Под политикой риска обычно имеют в виду совокупность мероприятий, целью которых является реально снизить опасность принятия неправильных решений и сократить потенциальные негативные последствия.
Управление риском можно представить в виде ряда процедур или этапов, последовательно следующих друг за другом: 1-й этап — выявление, распознавание рисков; 2-й этап — анализ, количественная оценка рисков; 3-й этап — способы уменьшения или предупреждения рисков; 4-й этап — контроль рисков.
Система управления риском реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.
Основными элементами системы управления рисками являются:
1) установление лимитов. Установление лимитов относится к определению допустимого уровня риска, который руководство банка готово принять в соответствии со своей стратегией. Эти лимиты устанавливаются во внутрибанковских положениях, инструкциях и методиках;
2) контроль риска. Данная функция относится к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. Для эффективного рискового контроля необходимы: правильная система распределения полномочий; проработанные должностные инструкции; совершенные каналы передачи информации;
3) мониторинг риска. Он означает регулярную независимую систему оценки и контроля рисков с механизмом обратной связи. Мониторинг реализуется через информационные должностные отчеты, внутренний и внешний аудит и деятельность, подобную кредитному анализу.
Виды и классификация банковских рисков
В зависимости от сферы влияния или возникновения риска факторы риска подразделяются на внешние и внутренние ( зав от хар деят банка и приним реш – неэф управл непрофессионализм). К внешним относятся ф влияющ на риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конкретного клиента, — страновой, региональный, политический, финансовый, правовой, социальный риски, риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств) и др.
Страновой риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения иностранными контрагентами
Под региональным риском понимается вероятность возникновения экономических трудностей для банка в силу экономических проблем на территории, где функционирует филиал банка, и других неблагоприятных условий деятельности, связанных с данным регионом.
Политический риск связан с особенностью государственного устройства, нестабильностью государственной власти, с проводимой правительством неэффективной экономической политикой, с этническими и религиозными
Социальный риск вытекает из неравномерного распределения доходов среди населения, возможных идеологических и религ разногл
Особую роль играет риск стихийных бедствий
СУЩ 2ПОД классиф рисков общий –не только б сист и спциф Общ- выдел кредитный, рыночный( фонд вал процентн), риск ликв, операц, страновой, правовой, риск потери репут.. Специф для б сист= риск неопр увелич операц и неоперац расх, риск уменьш дох от активн и пассивных опер, риск потерь и обесценен активов, упущ выгод, риск банкротсва.
Кредитный риск — риск убытков вследствие неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией
Рыночный риск —неблагоприятного изменения рыночной стоимости ценных бумаг торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риск..
Фондовый риск — цены на цб
Валютный риск — колеб цен на вал
Процентный риск — это риск изменений в стоимости финансового инструмента в связи с изменениями рыночных ставок процента.
Риск ликвидности — это риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Операционный риск — это риск возникновения убытков в результате нарушения кредитной организацией установленных внутренних порядков, правил и процедур совершения банковских операций, некомпетентности и ошибок сотрудников кредитной организации, недостаточности функциональных возможностей применяемых кредитной организацией информационных, технологических систем и несанкционированного доступа к внутрибанковской информации. Операционный риск может быть связан с техническими нововведениями в банковской деятельности
Правовой риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией и ее контрагентами требований нормативно-правовых актов и заключенных договоров, допускаемых правовых ошибок при составлении документов, несовершенства правовой системы в целом.
Стратегический риск — риск.возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок при определении стратегии деятельности, неправильном определении перспективных направлений развития, в которых кредитная организация может достичь конкурент-' ных преимуществ, а также в результате несоответствия стратегии дея тельности кредитной организации стратегическим направлениям развития банковского сектора, финансового рынка.
- 4. Размещение акций
- 2. Кредиты под обеспечение (залог гарантия поручительство)
- 3. Виды потребительских кредитов и факторы, определяющие их развитие
- 4. Факторинг как особый кредитный продукт
- 5. Принципы формирования и порядок исп-я резерва на возможные потери по ссудам и их значение для обеспечения финансовой устойчивости банков.
- 6. Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг
- 1 Предост кредитов на приобр цб и под залог цб 2 предост банк гарантии по выпускам облиг и иных цб 3 вып ф-ции плат агентов 4. Ведение счетов участников рцб и осущ ден расч по их опер
- 7. Управление банковским портфелем ценных бумаг, порядок формирования резерва на возможные потери по вложениям банка в ценные бумаги
- 8. Брокерская деят банка на первичном и вторичном рынке ценных бумаг
- 10.Расчеты по аккредитивам. Виды аккредитивов, порядок их открытия и закрытия в банке
- 11.Организация межбанковских расчетов в платежной системе Банка России. Электронная система межбанковских расчетов.
- 13.Основные задачи бухгалтерского учета в коммерческом банке, принципы и качественные характеристики.
- 14.Бухгалтерский баланс коммерческого банка, содержание, структура и принципы построения.
- 15.Учетная политика коммерческого банка: понятие и основные элементы.
- 16. Отчетность коммерческого банка, подлежащая ежегодной аудиторской проверке.
- 17. Организация аудиторской проверки в коммерческом банке, ее основные этапы.
- 18. Особенности организации и формы межд расчетов, способы платежей.
- 19. Документарные аккредитивы и их использование во внешнеэкономических расчетах.
- 20. Расчеты по инкассо в международной торговле
- 21. Валютный рынок и его участники, виды сделок
- 22. Методы управления валютным риском. Рег-е валютной позиции банка.
- 23. Цели и принципы вал рег-я, органы и агенты валютного контроля,их осн ф-и
- 24. Методы оценки стоимости банка
- 25. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке: классификация, основные механизмы и инструменты управления.
- 26. Управление ликвидностью в коммерческом банке
- 27. Трансфертное ценообразование
- 28. Функции банковского капитала. Управление капиталом и дивидендами
- 29. Управление кредитным портфелем банка.
- 30. Необходимость и задачи банковского регулирования.
- 31. Цб как орган банковского регулирования и надзора.
- 32. Система внутреннего контроля в кредитной организации
- 33. Регистрация кредитных организаций и лицензирование банковской деят
- 34. Контроль за достаточностью капитала банка. Порядок расчета капитала (собственных средств) коммерческого банка.
- 35.Регулирование банковских рисков Банком России как надзорным органом. Обязательные нормативы деятельности банков.