Виды денег и особенности их обращения.

Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов. Развитие обмена, его интенсивность обусловили выделение денег в качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились драгоценные металлы и прежде всего золото. В сравнительно недавнем прошлом (Х1Х-начало XX в.) в обороте широко применялись наличные деньги в виде золотых монет (в России после денежной реформы 1895-1897 гг. до начала Первой мировой войны в обороте были десятирублевые и пятирублевые золотые монеты). Особенность таких денег состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровища. Тем самым золотые монеты способны гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег. При таких условиях не возникает необходимости в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота.

Однако золотым деньгам присущи немалые недостатки:

• дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовляемые из бумаги;

• невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота.

В связи с отмеченными, а также некоторыми другими причинами во всем мире постепенно перестали применять золото в качестве материала для изготовления денег, оно постепенно стало утрачивать свои денежные функции (демонетизация золота).

С течением времени монетное дело претерпевало существенные изменения, которые можно разделить на следующие этапы:

I этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости (ее номинальная и реальная стоимости не совпадают);

II этап - сознательная порча металлических монет государственной властью, то есть снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;

III этап - выпуск в обращение бумажных денег с принудительным курсом с целью получения эмиссионного дохода.

В процессе замещения полноценных денег бумажными денежными знаками возникла проблема увязки совокупной массы таких денежных знаков с потребностями оборота. Значение решения подобной проблемы было обусловлено тем, что при выпуске в обращение денежных знаков сверх потребности в них возникает угроза их обесценения, чего не бывает при использовании золотых денег. Для обеспечения стабильности денежного обращения были введены денежные знаки, которые свободно обменивались на золото. Поскольку не все денежные знаки предъявлялись к обмену на золото, появилась возможность выпускать в обращение часть денежных знаков без полного их обеспечения. В дальнейшем продолжался процесс превращения денежных знаков, изготовленных из бумаги, в самостоятельную разновидность денег и вместе с тем уменьшалась их связь с золотом.

Бумажные деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заменителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, где деньги являются посредником в обмене товаров.

Сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это - денежные знаки, выпускаемые государством (казначейством) для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

Следовательно, особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении и выполняют роль покупательного и платежного средства. Эмитентами бумажных денег являются либо государственное казначейство, либо центральные банки. В первом случае государство прямо использует выпуск бумажных денег для покрытия своих расходов. Во втором случае оно делает это косвенно: центральный банк выпускает неразменные банкноты и предоставляет их в ссуду государству, которое направляет их на свои бюджетные расходы. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, являющийся существенным элементом государственных доходов. Необходимость бумажных денег тесно связана с развитием товарного производства, преодолением экономической обособленности товаропроизводителей. Однако экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

Поскольку бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах. Потребности оборота в деньгах могут остаться неизменными или даже уменьшиться, но потребности государства в денежных средствах могут возрасти, например, вследствие увеличения военных расходов. Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Таким образом, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе. Обесценение бумажных денег может быть вызвано следующими причинами: избыточный выпуск в обращение; упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги; неблагоприятный платежный баланс. Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

Основным видом денег в настоящее время являются кредитные деньги, которые прошли в своем развитии следующие этапы: вексель, акцептованный (принятый к оплате) вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карты.

Вексель представляет собой письменное долговое обязательство, дающее его владельцу бесспорное право по истечении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты обозначенной в векселе денежной суммы. Простой и переводной векселя - это разновидности коммерческого векселя. Имеются также финансовые векселя, то есть долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег; их разновидностью являются казначейские векселя (должником выступает государство). Характерными особенностями векселя являются: абстрактность - на векселе не указан конкретный вид сделки; бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер; обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Циркулярная сила векселя возрастает по мере увеличения числа передаточных надписей. Но такие векселя имели ограниченное обращение из-за недостатка информации о платежеспособности индоссантов. Ограниченность обращения векселя была преодолена при помощи банковского акцепта векселей. Однако, несмотря на это, использование векселя имеет свои границы: во-первых, вексель обслуживает только оптовую торговлю; во-вторых, и в оптовой торговле сальдо взаимных требований погашается наличными деньгами; в-третьих, в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг лиц, уверенных в платежеспособности векселедателя и индоссантов.

Банкнота - особый вид кредитных денег, является векселем эмиссионного банка. Банкнота выпускается центральным банком на основе учета коммерческих векселей. Классическая банкнота разменна на золото по первому требованию, то есть имеет двойное обеспечение: обеспечена золотом, имела вексельное и товарное обеспечение. Банкнота от векселя отличается по срочности: вексель представляет собой срочное долговое обязательство, банкнота - бессрочное долговое обязательство; по гарантии: вексель имеет индивидуальную гарантию, банкнота выпускается центральным банком и имеет общественную гарантию.

Классическая банкнота отличается от бумажных денег:

• по происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средства обращения, банкнота - из функции денег как средства платежа;

• по методу эмиссии - бумажные деньги выпускает в обращение казначейство, банкноты - центральный банк;

• по возвратности - классические банкноты по истечении срока векселя, под который они выпущены, возвращаются в центральный банк, бумажные деньги остаются в обращении; по разменности - классическая банкнота по возвращении в банк разменивалась на золото и серебро, бумажные деньги всегда были неразменными.

Чек - письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодателю или о перечислении этой суммы на другой счет. Существует несколько видов чеков: именные (чек на определенное лицо без права передачи); ордерные (выписанные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту); расчетные (используются только в безналичных расчетах); акцептованные (банк акцептует платеж определенной суммы по чеку).

Экономическая природа чека состоит в том, что он, во-первых, служит средством получения наличных денег в банке; во-вторых, выступает средством обращения и платежа; в-третьих, является средством безналичных расчетов. На основе чеков возникла система безналичных расчетов, при которой большая часть взаимных претензий погашается и платеж производится по сальдо, без участия наличных денег. Автоматизация банковских операций, переход к использованию ЭВМ способствовали возникновению новых методов погашения или передачи долга с применением электронных денег. Возникла система электронных переводов денежных средств. Также возникла возможность замены чеков кредитными картами, представляющими собой средство расчетов, замещающее наличные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить в банке краткосрочную ссуду.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщиком, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой важное преимущество кредитных денег. При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

Современные банкноты неразменны на золото, но в известной степени сохраняя свою товарную природу, попадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

Выделяют три канала эмиссии современных банкнот:

• банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;

• банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;

• прирост официальных золотовалютных резервов.