29. Методы регулирования валютной позиции банка

Валютная позиция - остатки средств в иностранных валютах, которые формируют активы и пассивы в соответствующих валютах и создают в связи с этим риск получения дополнительных доходов или расходов при изменении обменных курсов валют.

Позиция в иностранной валюте (как и любой другой актив - ценная бумага, драг металл) считается закрытой, когда актив и пассив с учетом внебалансовых требований и обязательств на конец операционного дня в этой валюте совпадают (сальдо 0).

Открытая валютная позиция – это количественно не совпадающая на конец операционного дня активы + внебалансовые требования с одной стороны и пассивы и + внебалансовые обязательства с другой стороны. Когда покупка не совпадает с продажей.

Различают длинную ОВП и короткую ОВП.

Длинная ОВП – когда актив и вебалансовое требование в одной инвалюте превышают пассив и внебалансовые обязательства (покупка превышает продажу).

Короткая ОВП (обратная ситуация) создается в том случае когда пассив и внебалансовое обязательство превышает актив (продажа превышает покупку). В отчетности банка отмечается со знаком минус.

Дата валютирования – это дата конкретного исполнения обязательств между партнерами по конверсионным операциям, то есть это дата зачисления на кор. счет валюты, списания. Датавалютирование отличается (может не совпадать с датой заключения сделки).

Административный метод заключается в строгом контроле со стороны ЦБ за соблюдением коммерческими банками лимитов открытых валютных позиций. Банк получает право на ведение открытых валютных позиций с момента получения лицензии и получение статуса уполномоченного банка.

С целью снижения риска получение отрицательной курсовой разницы при не благоприятном изменении курса ЦБ вводит количественные ограничения (лимиты) на открытые валютные позиции.