5. Виды кредитов, их краткая характеристика
Ипотечный кредит
Под ипотекой понимается выдача кредита на строительство или приобретение жилья. В этом случае заемщик сохраняет за собой как владение, так и право собственности на закладываемый объект. Обеспечение передается по ипотечному письму. Поскольку кредитор не может физически контролировать объект залога, данный вид кредитования является достаточно рискованным. Земля никогда не теряет полностью своей стоимости. Поэтому первая закладная на земельный участок считается надежнейшим средством для залога при заключении кредитной сделки. Закладная - это документ, удостоверяющий передачу права собственности от должника к кредитору в качестве обеспечения оплаты долга, при чем передача утрачивает силу, если долг погашается сполна в назначенный срок. Суть системы: потенциальный покупатель жилья в течении определенного срока (от 1 года до 2-3 лет) должен накопить на специальном сберегательном счете до 50% стоимости жилья. Дале он приобретает жилье, а остальные 50 % оплачивает в рассрочку. Квартира оформляется в собственность заемщика только после полной оплаты жилья.
Потребительский кредит
Потребительскими считаются ссуды, выдаваемые населению. Потребительский характер данного вида кредита определяется целью (объектом кредитования).
По направлению использования потребительские ссуды в России подразделяются на:
кредиты на неотложные нужды;
кредиты на строительство и приобретение жилья;
кредиты на капитальный ремонт индивидуальных жилых домов. По субъектам кредитной сделки отличают:
-банковские потребительские ссуды;
-ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
-потребительские ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбарды, кассы взаимопомощи, пенсионные фонды и т.д.):
-ссуды, предоставляемые частными лицами;
-потребительские ссуды, предоставляемые предприятиями и организациями, где работает заёмщик. По срокам кредитования ссуды подразделяются па:
краткосрочные (до 1 года);
среднесрочные (от 1 до 3—5 лет);
долгосрочные (свыше 5 лет), По обеспечению ссуды разделяют на:
-необеспеченные (бланковые)
-обеспеченные (залоговые, гарантийные и страховые)
По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.
Выдача потребительского кредита может носить прямой или косвенный характер.
При прямом кредитовании договор заключается непосредственно между банком и заёмщиком. В этом случав процесс оформления кредита значительно упрощается,
Косвенное кредитование подразумевает наличие посредника между кредитором и заёмщиком. В этом случае преимуществом для банка является уменьшение степени риска, значительную часть которого принимает на себя посредник (например, предприятие где работает заемщик).
Для решения вопроса о выдаче потребительского кредита заемщик представляет а банк:
документы, подтверждающие личность заёмщика;
документы, подтверждающие доходы заёмщика (источники погашения);
документы, подтверждающие наличие стоимость и надёжность обеспечения (поручители либо залог имущества).
Договор заключается на общем основании.
Консорциальный кредит
Предоставляется заемщику за счёт объединения ресурсов банков-участников консорциума. Он используется для краткосрочного и долгосрочного кредитования, если объект кредита или кредитный риск слишком велик для одного банка. Преимущество консорциальных кредитов заключается в том, что они позволяют участвовать в престижной и доходной консорциальной сделке, найти новых партнёров, решать стратегические задачи банков. Заёмщиками консорциальных кредитов могут быть любые хозяйствующие субъекты, включая банки и государство. Объектами сделок являются торговые операции, валютные сделки, операции с ценными бумагами, крупномасштабные мероприятия в различных отраслях экономики. Кредитные отношения между консорциумом и заёмщиком регулируются стандартным кредитным договором, определяющим условия сделки.
Среди участников консорциума может быть выделен банк-руководитель, ведущий банк в зависимости от выполняемых функций. Спецификой консорциальных кредитов является порядок аккумулирования средств в банках-участниках.
Межбанковский кредит
Наиболее распространенной формой межбанковского кредита является кредит, предоставляемый банками друг другу на основа кредитных договоров и генерального соглашения о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита. Каждый банк - участник указанного рынка является, как правило, одновременно кредитором и заёмщиком.
Наиболее используемой формой обеспечения возврата кредита являются гарантии 3-х банков. Достаточно часто используемой формой краткосрочного кредита для наиболее надёжных партнёров является овердрафт по счёту. Это активная операция банка сроком, как правило, от 1 до 30 дней. Размер процентной ставки по межбанковским кредитам определяется в кредитном договоре. При этом учитываются рыночные процентные ставки, определяемые спросом и предложением на кредитные ресурсы. Ограничения предельного размера предусматривается только по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам за счёт централизованных кредитных ресурсов.
Наиболее дорогим является рынок «коротких денег». В зависимости от вида межбанковского кредита используется различное оформление кредитных отношений: договором о корреспондентских отношениях, соглашением об овердрафте, договором о бронировании средств на счёте на определённый срок, генеральным соглашением с приложением кредитных договоров, которые каждый раз фиксируют только срок и сумму кредита.
- 1. Банковские риски. Методы страхования банковских операций.
- 2. Собственные средства кредитных организаций, их формирование и функции
- 3. Способы предоставления банковского кредита. Порядок предоставления кредитными организациями денежных средств и их возврата
- 4. Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования
- 5. Виды кредитов, их краткая характеристика
- 6. Особенности консорциального и межбанковского кредита
- 7. Инвестиционные операции кб. Экономическая сущность и классификация
- 8._Портфель ц/б, понятие и типы. Факторы, определяющие структуру портфеля ц/б
- 9. Валютная позиция. Виды валютных позиций. Лимиты открытых валютных позиции.
- 10. Сущность конверсионных операций. Характеристика кассовых и срочных сделок
- 11. Сущность, назначение, преимущества форфетирования , техника проведения операций.
- 12. Виды операций и сделок, совершаемых кредитными организациями с драг.Металлами. Порядок их проведения.
- 13. Сущность и функции денег
- 16. Сущность и функции финансов. Структура финансовой системы.
- 17. Организация бюджетного процесса и его стадии
- 1)Составление, рассмотрение и утверждение бюджета
- 2)Исполнение бюджета
- 3)Составление и утверждение отчета об исполнении бюджета
- 18. Бюджетное устройство и принципы построения бюджетной системы.
- 19. Сущность, функции и тенденции развития современного рынка ценных бумаг.
- 20. Сущность и основные принципы организации инвестиционных фондов.
- 21. Виды и содержание денежных реформ. Денежные реформы как один из методов преодоления инфляции.
- 22. Современная банковская система Российской Федерации: проблемы и перспективы развития.
- 23. Инвестиционные институты. Сущность и основные принципы организации, классификация, субъекты, участвующие в управлении и обслуживании фонда.
- 24. Формирование и развитие кредитной системы России до 1917 года.
- 25. Понятие денежной системы. Типы денежных систем.
- 26. Негосударственные пенсионные фонды: цели создания, формы, принципы деятельности.
- 27. Инфляция: понятие, классификация видов, методы преодоления инфляции.
- 28. Кредит как экономическая категория. Формы кредита. Содержание кредитного договора и его оформление
- 29. Банковская система как часть кредитной системы. Типы банковских систем
- 30. Понятие и свойства ц/б. Группировка ц/б по различным квалификационным признакам. Основные цели выпуска кредитными организациями различных видов ц/б
- 31. Акции, их разновидности и характеристика. Этапы процедуры эмиссии ц/б
- 31.Понятие и виды лизинга. Объекты и субъекты сделок. Виды лизинговых компаний, их характеристика.
- 33. Содержание факторинговых операций. Виды факторинговых операций. Формирование доходов и специфика деят-ти факторинговой компании.
- 34.Субъекты рцб: эмитенты, инвесторы, финансовые посредники и инфраструктурные организации. Лицензирование профессиональной деят-ти на рцб. Ко в роли посредников на рцб.
- 35. Виды профессиональной деятельности на рынке цепных бумаг. Совмещение и ограничение профессиональных видов деятельности па рынке и/б.
- 36. Способы обеспечения возвратности кредита. Краткая характеристика. Участник страховых, отношений. Финансовая основа страхования.
- 37. Брокерские фирмы, организационная структура и выполняемые функции. Брокерские услуги кредитных организаций.
- 38. План счетов кредитной организации, его назначение. Структура. Характеристика глав и разделов.
- 39. Счета бухгалтерского учета: балансовые внебалансовые. Схема счетов, их характеристики.
- 40.Понятие аналитического учета, его основные документы.
- 41. Понятие синтетического учета, его основные документы.
- 42. Виды банковских документов, их характеристика.
- 43. Понятие и виды внутрибанковского контроля.
- 44. Ревизия кассы. Отражение в учете ее результатов.
- 45.Организация учета операций по выпуску собственных ц/б. Учет операций по выпуску и погашению депозитных сертификатов.
- 46.Организация учета основных средств в кредитной организации
- 47.Порядок учета нематериальных активов.
- 48. Порядок учета мз кредитной организации.
- 49. Инвентаризация имущества в ко. Отражение в учете ее результатов.
- 50. Аналитический и синтетический учет средств в ин.Валюте.
- 51. Порядок учета создания и использования рвпс.
- 52. Операция по вкладам физических лиц. Учет операций по приему и выплате депозитов физ. Лиц
- 53. Расчеты но инкассо. Учет расчетов платежными требованиями.
- 54. Организация и учет расчетов платежными поручениями
- 55. Порядок совершения и учета приходных и расходных операций с наличными деньгами
- 56. Залог как форма обеспечения возвратности кредита. Отражение в учете операций по приему и возврату залога при предоставлении кредита
- 57. Поручительства и гарантии как формы обеспечения возвратности кредита._0тражение в учете операций по выдаче и получению гарантий
- 58. Общая характеристика потребительских кредитов. Учет операций по выдаче и погашению потребительского кредита.
- 59.Операции доверительного управления: сущность, порядок отражения в учете
- 60. Валютный курс. Виды валютных курсов. Порядок учета курсовой разницы
- 61. Порядок осуществления операций с наличной ин. Валютой и чеками. Аналитический и синтетический учет операции в ин. Валюте.
- 62. Доходы и расходы к/о. Характеристика счетов бухгалтерского учета
- 63. Прибыль ко. Порядок формирования, распределения и учета.
- 64. Виды и режимы депозитных счетов, открываемых в банке клиентами. Учет депозитов юридических лиц
- 65. Виды операций, совершаемых ко с векселями. Организация и учет выпуска банками собственных дисконтных векселей.
- 66. Сущность операций доверительного управления. Характеристика счетов главы б «Счета доверительного управления»
- 67.Налично-денежное обращение. Принципы его организации. Общая характеристика балансовых счетов по учету кассовых операций в ко.
- 68. Безналичное обращение. Формы безналичных расчетов, применяемых в современной банковской практике.
- 69. Функции и задачи Банка России. Порядок открытия и ведения кор/сч ко в бр.
- 70. Функции коммерческого банка. Организационная структура банка. Организация бухгалтерской службы в ко
- 71.Структура бюджета. Источники формирования доходов. Учет доходов бюджета.
- 73. Законодательно установленные банковские операции и сделки. Характеристика бухг. Отчетности в ко.
- 74. Рцб, его особенности сегменты. Основы учета вложений в ценные бумаги.