8.2 Понятие, цели и задачи дистанционного надзора.

Дистанционный надзор - один из методов банковского надзора, который осуществляется главным образом на документарной основе, и обеспечивает раннее реагирование на нарушения и проблемы, возникающие в деятельности поднадзорного кредитного учреждения.

Главной целью дистанционного надзора, как и в целом банковского надзора, является выявление и предупреждение ситуаций, угрожающих стабильному развитию банковской системы страны и интересам кредиторов и вкладчиков.

Документарный надзор выполняет три основные задачи:

• мониторинг уровня рисков, принятых в конкретном банке, и его сравнение с группой однородных банков;

• мониторинг соблюдения банком пруденциальных норм деятельности;

• сбор данных для определения приоритетов распределения надзорных ресурсов и планирования инспекционных проверок.

Процесс документарного надзора начинается со сбора информации, главным образом, о соблюдении банком количественных требований, которая может дать надзорному органу сведения о состоянии данного банка в прошлом и в настоящее время. Надзорный орган хранит полученную информацию в базе данных с тем, чтобы иметь возможность обрабатывать ее в автоматическом режиме. Главная цель заключается в оценке необходимости применения мер воздействия.

Работа надзорного органа по сбору и использованию информации делится на четыре основных этапа:

1. Сбор данных/информации и их сохранение в базе данных;

2. Расчет коэффициентов для проверки соблюдения банками установленных надзорными органами требований и оценка изменений значения нормативных требований;

3. Сравнение банка с группой однородных банков для оценки произошедших изменений и перераспределения надзорных ресурсов для более эффективной работы с банками, являющимися наименее устойчивыми в группе;

4. Анализ финансового состояния банка, выявление и оценка рисков присущих его деятельности с целью прогнозирования и раннего предупреждения ситуаций, угрожающих стабильному развитию банка и/или банковской системы и защите интересов кредиторов и вкладчиков.

Источниками информации являются отчетность кредитных организаций, данные расчетно-кассовых центров Банка России о состоянии корреспондентских счетов кредитных организаций, результаты инспекционных проверок, отчеты аудиторских фирм, публикуемая отчетность, а также материалы, опубликованные в средствах массовой информации и/или размещенные в сети Интернет.

Состав и сроки представления отчетности кредитной организации в Банк России устанавливаются нормативными актами Банка России. Отчетность представляемая в надзорный орган содержит информацию о видах операций, совершаемых банком, о составе и достаточности его капитала, о составе и качестве активов, о доходах и расходах банка, о концентрации риска, о составе и концентрации обязательств, о состоянии ликвидности, о процентной политике, сведения о руководстве банка и системе внутреннего контроля.

Приведенный выше перечень включает составляющие как количественного, так и качественного характера, содержащиеся в разных формах отчетности. Отчетность по указанным позициям направляется (банками) в надзорный орган на ежемесячной, ежеквартальной и/или ежегодной основе или по мере наступления изменений. При необходимости надзорный орган может запросить у банка дополнительные сведения, чтобы рассмотреть, например, конкретные риски или виды операций.