35.Регулирование банковских рисков Банком России как надзорным органом. Обязательные нормативы деятельности банков.
Под эк. риском поним вер-ть потерь, недополучения П в следствие наступления неблагоприятного события.
Кл-я б рисков: (242-П)
1.Фин-ые(связаны с деньгами)
- ценовой (рын- риск ум ст-ти фининструм-в, % риск- риск, вследствие изм %-х ставок, инфляц, базисный- риск изм разницы м/у полученной ценой базисного актива и фьючерсной ценой в момент окончания хеджирования)
-кредитный
-ликвидный
-валютный (неблагопр изм-я вал курса)
2. функцион (стратег- касательно стратегии развития, технол- нарушение б технологий)
3. правовые (с док-ми)
4. репутационные ( с общ мнением, ТВ, инет)
Любой риск д б рассчитан и оценен кол-но.
Пока БР разработал инструкции только к кред ликвидности, валютный и рыночные риски
Норматив Н1: Риск достаточности кап- хар-ет несостоят-ть банка
Н1= кап/ активы+оценка кред риска+кред риск по срочным сделкам+ рын риски+ корректировки*100%
Зн-е Н1>=10%- кап б >5 млн евро и 11% <5 млн евро
Активы российских банков подразделяются на пять групп с весовыми коэффициентами 0 - 2, 10, 20, 70 и 100%.
Нулевой риск присваивается средствам на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, обязательным резервам, перечисленным в Банк России, средствам банков, депонированным для расчетов чеками, средствам на накопительных счетах при выпуске акций, вложениям в облигации Банка России, не обремененным обязательствами, и другим средствам. Напротив, наиболее высокую степень риска (70 - 100%) Кап или соб ср-ва- это резерв ресурсов для обеспечения эк стаб-ти ф-я б.
Кап рассчитывается: кап 1-го ур-ня(уставной; эмиссионный доход- разница в купле-продаже ц бумаг; капитализир п- осталась по итогам года)+кап 2-го ур-ня(полученные субординирован кредиты, резерв на возможные потери, п текущего года)минус некот вел-ны умен кап
Нормативы ликвидности:
Ликвидность- спос-ть банка отвечать по своим обяз-вам
Н2 (н.мгновенной ликв-ти) – отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обяз-в до востребования, Минимально допуст.значение 15% , т.е. 0,2
Н3 (норм. Текущей л-ти) – отношение суммы л-ых активов банка к сумме обяз-в банка по счетам до востребования и на срок до 30 дн., миним. – 50% (0,7).
Н4 (н.долгосрочной л-ти банка)- отношение всей задолженности банка свыше года к собств.ср-вам (капиталу банка), а т.ж. обяз-вам банка по депоз-ым счетам, полученным кредитам и др.долговым обязат-вам сроком погашения свыше года, макс.допуст.знач. 120% (1,2).
Нормативы кред рисков:
Н6 макс размер на 1 заемщика = сумма кр треб. К замещику- резерв на возм потери/К*100%<=25%
Н7 макс размер крупн кредитов= крупн кр риск- резерв на возм потери/К*100%<=800%
Н9.1 макс размер кред предоставл б-м своим акционерам=кр треб б+ срочные сделки акционеров*п/К*100%<=50%
Н10.1 совокупн вел риска по инсайдерам б=макс отн-е суммы треб-й к инсайдерам /К*100%<=3%
Н12 Использование собственных средств банка на приобретение долей (акций) других юридических лиц= вложения в акции /К*100%<=25%
Государственное регулирование банковской деятельности выполняется посредством Центрального Банка. Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган — Комитет банковского надзора, объединяющий структурные подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров.
- 4. Размещение акций
- 2. Кредиты под обеспечение (залог гарантия поручительство)
- 3. Виды потребительских кредитов и факторы, определяющие их развитие
- 4. Факторинг как особый кредитный продукт
- 5. Принципы формирования и порядок исп-я резерва на возможные потери по ссудам и их значение для обеспечения финансовой устойчивости банков.
- 6. Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг
- 1 Предост кредитов на приобр цб и под залог цб 2 предост банк гарантии по выпускам облиг и иных цб 3 вып ф-ции плат агентов 4. Ведение счетов участников рцб и осущ ден расч по их опер
- 7. Управление банковским портфелем ценных бумаг, порядок формирования резерва на возможные потери по вложениям банка в ценные бумаги
- 8. Брокерская деят банка на первичном и вторичном рынке ценных бумаг
- 10.Расчеты по аккредитивам. Виды аккредитивов, порядок их открытия и закрытия в банке
- 11.Организация межбанковских расчетов в платежной системе Банка России. Электронная система межбанковских расчетов.
- 13.Основные задачи бухгалтерского учета в коммерческом банке, принципы и качественные характеристики.
- 14.Бухгалтерский баланс коммерческого банка, содержание, структура и принципы построения.
- 15.Учетная политика коммерческого банка: понятие и основные элементы.
- 16. Отчетность коммерческого банка, подлежащая ежегодной аудиторской проверке.
- 17. Организация аудиторской проверки в коммерческом банке, ее основные этапы.
- 18. Особенности организации и формы межд расчетов, способы платежей.
- 19. Документарные аккредитивы и их использование во внешнеэкономических расчетах.
- 20. Расчеты по инкассо в международной торговле
- 21. Валютный рынок и его участники, виды сделок
- 22. Методы управления валютным риском. Рег-е валютной позиции банка.
- 23. Цели и принципы вал рег-я, органы и агенты валютного контроля,их осн ф-и
- 24. Методы оценки стоимости банка
- 25. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке: классификация, основные механизмы и инструменты управления.
- 26. Управление ликвидностью в коммерческом банке
- 27. Трансфертное ценообразование
- 28. Функции банковского капитала. Управление капиталом и дивидендами
- 29. Управление кредитным портфелем банка.
- 30. Необходимость и задачи банковского регулирования.
- 31. Цб как орган банковского регулирования и надзора.
- 32. Система внутреннего контроля в кредитной организации
- 33. Регистрация кредитных организаций и лицензирование банковской деят
- 34. Контроль за достаточностью капитала банка. Порядок расчета капитала (собственных средств) коммерческого банка.
- 35.Регулирование банковских рисков Банком России как надзорным органом. Обязательные нормативы деятельности банков.