Глоссарий

Авизо– распоряжение учреждения Банка России (отправителя авизо) учреждению Банка России (получателю авизо) о зачислении (списании) денежных средств на счет (со счета) клиента Банка России, а также на счета (со счета) по учету внутрибанковских операций.

Агентские услуги – посреднические услуги, т.е. действия и операции, выполняемые от имени и за счет средств клиента за комиссионное вознаграждение.

Аккредитив –форма безналичных расчетов; условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору.

Активные операции банков– это операции по размещению банковских ресурсов в целях получения необходимого дохода и обеспечения ликвидности банка.

Акцепт – согласие плательщика на оплату.

Антиинфляционная политика– это комплекс мер по государственному регулированию экономики, направленных на борьбу с инфляцией.

Балансовыеоперации банков – операции, отражаемые на балансовых счетах.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банкнота– особый вид кредитных денег, выступающих как вексель эмиссионного банка.

Банковская инфраструктура– совокупность элементов, обеспечивающих жизнедеятельность банков; комплекс учреждений и организаций, профессионально обеспечивающих деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок.

Банковская кредитная карта – инструмент безналичных расчетов, предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией –эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Банковская расчетная (дебетовая) карта – инструмент безналичных расчетов, предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией – эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией –эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Банковская система– форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами.

Банковская тайна – тайна об операциях, счетах и вкладах банковских клиентов и корреспондентов.

Банковский кредит– кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам, а также государству и иностранным клиентам.

Банковский мультипликатор– процесс увеличения (мультипликации) денег на депозитных счетах коммерческих банков в период их движения от одного коммерческого банка к другому.

Банковский счет– счет, открываемый учреждением банка юридическим, физическим лицам для учета поступлений и выбытий денежных средств, а также для хранения остатков принадлежащих клиенту средств.

Банковский холдинг– это акционерное общество, которому принадлежит контрольный пакет акций банков, страховых, лизинговых компаний.

Безналичные расчеты –расчеты путем перевода банками денежных средств по счетам клиентов на основании расчетных документов в стандартизированной форме, а также путем зачета взаимных требований.

Безотзывный аккредитив – аккредитив, который не может быть изменен или аннулирован банком–эмитентом без предварительного уведомления и согласия получателя денежных средств.

Бенефициар – получатель, например лицо, в пользу которого открыта банковская гарантия; лицо (выгодоприобретатель), в пользу которого заключен трастовый договор и т.д.

Биметаллизм– денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматриваются свободная чеканка монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

Бумажные деньги– это денежные знаки, выпускаемые государством (казначейством) для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.

Валютная система– государственно–правовая форма организации валютных отношений, регулируемая национальным законодательством или межгосударственным соглашением.

Валютный риск – опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, операций на фондовых и товарных биржах.

Валютные клиринги– расчеты в форме обязательного взаимного зачета международных требований на основе межправительственных соглашений.

Вексель – коммерческая ценная бумага, содержащая письменное долговое обязательство установленной законом формы или приказ векселедателя выплатить через определенный срок определенную сумму предъявителю векселя или лицу, указанному в векселе.

Вексельный кредит – кредит с использованием векселей; форма краткосрочной ссуды, при которой заемщику передаются не денежные средства, а векселя банка, используемые для погашения долгов заемщика перед другими лицами.

Внешние границы кредита – пределы качественного обособления кредитных отношений во времени и пространстве от всех других экономических отношений.

Внутренние границы кредита – пределы, показывающие допустимую меру развития отдельных форм кредита в пределах внешних границ кредита, т.е. соотношение частей в рамках единого целого.

Выгодоприобретатель– лицо, в интересах которого осуществляется доверительное управление имуществом.

Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в которых одной из сторон является государство, а кредиторам или заемщиками – физические и юридические лица. Чаще всего принимает форму государственного займа.

Девальвация– это снижение курса национальной валюты по отношению к иностранной.

Демонетизация золота– утрата золотом своих денежных функций.

Денежная база в узком определении– наличные деньги вне Банка России и обязательные резервы коммерческих банков в Банке России.

Денежная база в широком определении– наличные деньги вне Банка России, обязательные резервы коммерческих банков в Банке России, а также остатки на корреспондентских и других счетах банков в ЦБ РФ.

Денежная единица– это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров.

Денежная масса– совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров и услуг, а также для целей накопления предприятиями, организациями и населением.

Денежная система– это форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

Денежная эмиссия– выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в оборо­те.

Денежное обращение– процесс, включающий оборот наличных денег.

Денежно–кредитная политика – это политика государства, воздействующая на количество денег в обращении с целью обеспечения стабильности цен, полной занятости населения и роста реального объема производства.

Денежно–кредитное регулирование – это совокупность конкретных мероприятий Центрального банка, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов.

Денежные агрегаты– виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от друга степенью ликвидности, т. е. возможностью быстрого превращения в наличные деньги.

Денежные реформы– это преобразование денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Денежный мультипликатор– числовой коэффициент, показывающий, во сколько раз возрастет или сократится денежное предложение в результате увеличения или сокращения вкладов в денежно–кредитную систему на одну денежную единицу.

Денежный оборот– процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах.

Денежный рынок – часть рынка ссудных капиталов, в рамках которой осуществляются краткосрочные операции, в основном между банками, а также между другими денежными институтами.

Деноминация – укрупнение нарицательной стоимости денежных знаков и обмен их на новые денежные единицы.

Деньги– это специфический товарный вид, с натуральной формой которого соединяется общественная функция всеобщего эквивалента.

Депозит– денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий.

Депозитно–чековая эмиссия– это увеличение депозитов на счетах клиентов и соответственно массы чеков, обслуживающих платежный оборот.

Депозиты до востребования – средства клиента, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления.

Депозиты срочные– депозиты, привлекаемые банком на определенный срок.

Дефляционная политика– это методы по ограничению денежного спроса через денежно–кредитный и налоговый механизмы путем снижения государственных расходов, повышения процентной ставки, ограничения денежной массы и т.д.

Диверсификация – распределение инвестируемых или ссужаемых капиталов между различными объектами вложений с целью снижения риска возможных потерь капитала или доходов от него.

Диверсификация ссудного портфеля – распределение кредитного риска по нескольким направлениям, позволяющее компенсировать потери по одним кредитным сделкам доходами от других.

Доверительный управляющий – кредитная организация или иное юридическое лицо, осуществляющее управление имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя)

Документарный аккредитив – аккредитив, по условиям которого банк обязуется выплатить согласно инструкции покупателя определенную сумму продавцу против предъявления товарораспорядительных документов; применяется, в основном, в международных расчетах.

Доходы банка – это денежные поступления банку.

Забалансовые операции банков – операции, которые отражаются на счетах доверительного управления и внебалансовых счетах; проводятся банком за определенное вознаграждение – комиссию.

Заемщик –участник кредитной сделки, получающий деньги взаймы от другого участника на определенных условиях.

Инвестиционные операции банков –операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций.

Инвестиционная политика банка – элемент банковской политики, система мер, определяющих объем, структуру и направления инвестирования с обеспечением выбранных приоритетов для банка, концентрация средств на этих направлениях, эффективности их использования.

Инкассо– банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся клиенту денежные средства от других предприятий (организаций) на основе расчетных, товарных и денежных документов.

Инкассовое поручение – расчетный документ, используемый при инкассовой форме расчетов, списание средств по которому осуществляется в бесспорном порядке.

Инфляция – обесценение денег, падение их покупательной способности, вызываемое повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг.

Инфляция издержек– процесс, обусловленный ростом цен под воздействием нарастающих издержек производства, прежде всего роста затрат на заработную плату.

Инфляция спроса– процесс, обусловленный ростом денежной массы и в связи с этим платежеспособного спроса при данном уровне цен в условиях недостаточно эластичного производства, способного быстро реагировать на потребности рынка.

Ипотечный кредит– кредит под залог недвижимости, выдаваемый на приобретение или строительство жилья либо покупку земли.

Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денег.

Коммерческий кредит– кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами товаров их покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары или предоставленные услуги.

Комиссионер – лицо, которое в соответствии с договором комиссии обязуется за счет средств клиента совершать определенные действия от своего имени, получая за это комиссионное вознаграждение.

Консорциальный (синдицированный) кредит – крупный кредит, выдаваемый консорциумом (синдикатом) банков заемщику за чет объединенных ресурсов банков–участников в целях снижения кредитного риска.

Контокоррентный кредит – вид краткосрочной ссуды, выдаваемой заемщику в пределах установленного в договоре лимита при недостатке собственных средств на расчетном (текущем) счете для осуществления платежей и расчетов по мере возникновения потребности в средствах.

Корреспондентские отношения –договорные отношения между двумя или несколькими кредитными организациями об осуществлении платежей и расчетов, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

Корреспондентский счет– счет, на котором временно накапливаются денежные средства и отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Кредит – экономическая категория, выражающая экономические отношения между собственниками по поводу перераспределения временно свободных материальных и денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредитная линия – соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний может использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий.

Кредитная организация –юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Кредитная политика – это стратегия и тактика банка в части организации кредитного процесса, комплекс мероприятий по повышению доходности кредитных операций и снижению кредитного риска

Кредитная рестрикция – форма монетарной политики, политика «дорогих денег»,направленная на ограничение денежно–кредитной эмиссии, ужесточение условий и ограничение объема кредитных операций коммерческих банков и повышение уровня процентных ставок.

Кредитная система– это совокупность кредитных учреждений, кредитных отношений, форм и методов кредитования.

Кредитная экспансия– форма монетарной политики,политика «дешевых денег», означающая расширение масштабов кредитования, ослабление контроля за приростом количества денег в обращении, понижение уровня процентных ставок.

Кредитный договор – документ, являющийся правовой основой кредитной сделки.

Кредитный механизм – система связей по аккумуляции и мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики.

Кредитный риск – риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов или неспособности контрагента кредитной сделки действовать в соответствии с принятым на себя обязательством.

Кредитор – участник кредитной сделки, предоставляющий деньги другому участнику взаймы на определенных условиях.

Кредитоспособность– возможность предприятия, организации, клиента погасить свою ссудную задолженность; качественная оценка заемщика, даваемая ему банком до принятия решения о возможности и условиях кредитования, позволяющая предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование.

Лизинг –(от англ. "аренда") специфическая форма финансирования вложений на приобретение оборудования для производства товаров длительного пользования с целью последующего предоставления его в аренду.

Лизинг оперативный– вид лизинга, при котором срок договора меньше срока окупаемости предмета лизинга, в результате чего стоимость лизингового имущества в течение одного договора возмещается лишь частично и возникает необходимость поиска последующего лизингополучателя.

Лизинг финансовый– лизинг с полной окупаемостью, при котором лизингодатель практически полностью возмещает стоимость предмета лизинга в течение срока договора.

Лизингодатель – собственник лизингового имущества; в качестве лизингодателя выступает коммерческий банк или его дочерние предприятия, лизинговые компании и др.

Ликвидность банка– это его способность отвечать по своим обязательствам как в настоящем, так и в будущем; возможность быстрого (без больших потерь доходности или дополнительных затрат) превращения его активов в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств.

Лимит кассы – максимально разрешенная сумма денежной наличности, которая может находиться в кассе юридического лица на конец операционного дня.

Ломбардный кредит – кредит под залог ценных бумаг, предоставляемых Банком России коммерческих банкам.

ЛОРО – счет, открываемый банком своим банкам–корреспондентам, на который вносятся все суммы, получаемее или выдаваемые по их поручению (отражается в пассиве баланса банка).

Международные валютные отношения– совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве.

Международные расчеты– это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, юридическими лицами и гражданами разных стран на основе их экономических, политических и культурных отношений.

Международный кредит– кредит, выступающий в форме движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанного с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Монометаллизм– денежная система, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, функционирующие знаки стоимости разменны на драгоценный металл.

Налично–денежный оборот– движение наличных денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и осуществления различных платежей.

Небанковская кредитная организация– кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Непокрытый (гарантированный) аккредитив– аккредитив, при котором исполняющему банку предоставляется право списать сумму аккредитива с открытого у него корреспондентского счета банка–эмитента.

Норма ссудного процента – это отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита.

НОСТРО – счет банка, открываемый в банках–корреспондентах, для учета взаимных платежей (отражается в активе баланса банка).

Нуллификация– объявление об аннулировании сильно обесцененной денежной единицы и введение новой валюты.

Объекты банковского кредитования– конкретные элементы производственных фондов и фондов обращения (материальные ценности, затраты, средства для расчетов и т.д.), на которые заемщики не имеют собственных ресурсов.

Обязательные резервы – часть кредитных ресурсов банков и иных кредитных учреждений, содержащаяся по требованию Центрального банка на открытом в нем беспроцентном (как правило) счете.

Овердрафт –краткосрочная ссуда, предоставляемая клиенту при недостаточности средств у него для завершения текущих расчетов, сверх остатка средств на расчетном счете.

Овернайт – однодневный кредит, предоставляемый Центральным банком для завершения расчетов коммерческим банкам.

Операции на открытом рынке– операции Центрального банка по купле–продаже ценных бумаг в банковской системе.

Отзывный аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком–эмитентом без предварительного уведомления и согласия получателя денежных средств.

Пассивные операции банка– операции по накоплению собственного капитала и привлечению средств.

Платежеспособность банка – способность банка проводить расчеты и отвечать по обязательствам клиентов в полном объеме в установленные сроки на определенную дату.

Платежная системапредставляет собой комплекс организаций и учреждений, а также набор инструментов и процедур, необходимых для проведения денежных расчетов между субъектами расчетных отношений, возникающих в процессе производства и реализации товаров и услуг.

Платежное поручение– письменное распоряжение владельца счета обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы с его счета на счет получателя средств в том же или другом банке.

Платежное требование – расчетный документ, используемый при инкассовой форме расчетов, содержит требование получателя средств по основному договору к должнику об уплате определенной денежной суммы. Списание средств осуществляется при получении акцепта плательщика либо в безакцептном порядке.

Платежный баланс– это балансовый счет международных операций страны в форме соотношения валютных поступлений из–за границы и платежей, произведенных данной страной другим странам.

Платежный оборот– это процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране, включающий не только движение денег как средств платежа в налично–денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, векселей и т. д.).

Покрытый (депонированный) аккредитив– аккредитив, при открытии которого банк–эмитент перечисляет сумму аккредитива (со счета плательщика или в виде предоставленного ему кредита) в распоряжение банка–получателя денежных средств (исполняющего банка), который и должен проводить расчеты в соответствии с условиями аккредитива.

Политика доходов– совокупность методов, направленных на обеспечение параллельного контроля над ценами и зарплатой путем полного их замораживания или установления пределов их роста.

Портфельные инвестиции– вложение средств в акции, облигации и другие ценные бумаги долгосрочного характера с целью получения прибыли.

Потребительский кредит– кредит, предоставляемый торговыми компаниями, банками и специализированными небанковскими кредитными институтами населению для приобретения товаров длительного пользования с рассрочкой платежа.

Прибыль коммерческого банка – финансовый результат деятельности банка в виде превышения доходов над расходами.

Процентный риск– риск потерь или упущенной выгоды в связи с колебаниями рыночных процентных ставок и изменениями стоимости кредитов.

Прямые инвестиции– вложение средств в производство, приобретение реальных активов.

Расходы банка – это затраты денежных средств коммерческим банком на осуществление операций и обеспечение его функционирования.

Расчетно–кассовое обслуживание– вид банковской деятельности, включает открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц.

Расчетные операциибанков– операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.

Расчетный баланс– это соотношение валютных требований и обязательств данной страны к другим странам.

Ревальвация– повышение курса национальной валюты по отношению к иностранной или повышение золотого содержания денежной единицы.

РЕПО – соглашение о продаже ценных бумаг с совершением через некоторое время обратной сделки.

Рефинансирование – кредитование Центральным банком коммерческих банков.

Рынок капиталов– часть рынка ссудных капиталов, в рамках которой осуществляются среднесрочные и долгосрочные операции, в том числе по обслуживанию движения основного капитала.

Сберегательный (депозитный) сертификат– ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.

Скорость обращения денег – показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа.

Ссудный капитал– денежный капитал, предоставляемый в ссуду за определенный процент, на определенный срок, при условии возвратности.

Ссудный процент – плата, получаемая кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.

Таргетирование –установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении, которых придерживаются в своей политике центральные банки.

Тезаврация– накопление частными лицами золота в виде богатства.

Территориальные учреждения Банка России– обособленные подразделения ЦБ РФ, осуществляющие на территории субъектов Федерации часть его функций и входящие в единую централизованную систему Банка России.

Трастовые (доверительные) операции– операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и выполнение других услуг по поручению и в интересах клиентов на правах его доверенного лица.

Учет векселей –покупка банком векселей до наступления срока платежа по ним, при этом предъявитель векселя получает вексельную сумму за минусом дисконта, являющегося доходом банка от проведения данной операции.

Факторинг – разновидность торгово–комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, связанная с переуступкой клиентом–поставщиком фактор–фирме неоплаченных платежных требований за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги и, соответственно, права получения платежа по ним.

Факторинг с правом регресса – разновидность факторинга, при котором за фактор–фирмой остается право на возврат клиенту не оплаченных долговых обязательств.

Фондовыеоперации – операции банков с ценными бумагами на фондовом рынке.

Чек– это ценная бумага (коммерческая), содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чековые (трансакционные) депозиты– счета, дающие право вкладчикам на выписку чека, подлежащего обязательному погашению, предназначены для осуществления расчетных операций.

Экономические границы кредита– предел отношений по поводу возвратного движения стоимости.

Электронные расчеты– безналичные расчеты, проводимые при помощи электронных устройств и средств связи.

Эмиссия – выпуск в обращение ценных бумаг, денежных знаков во всех формах.

Эмиссионная деятельность– прерогатива Центрального банка страны, связанная с печатанием, дизайном или оформлением денежных купюр, разработкой способов защиты их от поделки, а также изъятием денежных купюр и ценных бумаг из оборота и минимизацией затрат на эмиссию.