2. Пассивные операции коммерческих банков.

Пассивные операции – операции по мобилизации и привлечению ресурсов коммерческим банком.

Ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные.

Важную роль в деятельности банка играют собственные средства банка. Источниками собственного капитала банка являются:

• акционерный капитал (уставный капитал) формируется путем выпуска и размещения акций банка или паевых взносов. Его увеличение происходит по решению собрания участников (акционеров) за счет выпуска дополнительных акций, дополнительных взносов, нераспределенной прибыли или резервных фондов;

• резервный капитал формируется путем ежегодного отчисления из прибыли в силу закона и/или по решению собрания участников (акционеров). Его функция – покрытие возможных убытков деятельности банка. Минимальный размер резервного фонда обычно устанавливается законодательно.

• нераспределенная прибыль банка служит источником развития банка или доходов (дивидендов) акционеров. Текущая прибыль банка может быть распределена на дивиденды, формирование резервного фонда или оставлена на развитие банка.

Хотя обычно доля собственного капитала в общем капитале банка незначительна, его размер, в силу важности функций, является объектом регламентирования и контроля со стороны НБУ. Например, НБК устанавливает минимально допустимый размер уставного капитала банка.

Привлеченные средства являются преобладающей формой банковских ресурсов. Они делятся на депозиты (вклады), привлечение под долговые ценные бумаги (иногда их называют "эмитированные средства") и кредиты, полученные банком.

Главным источником привлеченных средств являются депозиты. Они бывают:

1. До востребования (текущие) - могут быть изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию. К данному виду вкладов относятся и средства на текущих счетах юридических лиц. Данные средства вкладчик может получить в любой момент или выписать на данный счет чек, использовать электронную карточку. Взаимоотношения клиентов с банками осуществляются на платной или бесплатной основе.

2. Срочные вклады - принимаются банком на оговоренный срок и по ним начисляются проценты. До истечения срока вклада вкладчик может снять средства со счета только после предварительного уведомления. При этом проценты выплачиваются по пониженной ставке;

3. Сберегательные – приносящие проценты нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Существуют следующие виды сберегательных депозитов:

• счета на сберегательной книжке. Для изъятия денег вкладчик обязан предъявить сберегательную книжку;

• счета с выпиской состояния сберегательного вклада. Вкладчик имеет дело с банком через почту без применения сберегательной книжки;

• депозитные счета денежного рынка. Здесь сберегательная книжка не используется, а ставка процентов еженедельно корректируется банком в соответствии с изменением рыночных условий.

Эмиссия (выпуск) долговых ценных бумаг позволяет привлечь ресурсы при помощи следующих инструментов:

• облигаций – выпускаются в виде облигационных займов;

• депозитных сертификатов – как ценная бумага представляют собой свидетельство о внесении определенной суммы (обычно достаточно крупной) денежных средств на срочный депозит. Права получения средств по депозиту может передаваться путем продажи сертификата;

• векселей (тратты) выписываются обычно на счета резервных фондов в центральном банке. Ресурсы привлекаются на короткий промежуток времени. Данный способ привлечения используется при наличии избыточных резервов. Оплачиваются такие векселя обычно немедленно;

• выкупных соглашений REPO - инструмент привлечения ресурсов на ультракороткий срок (от 1дня). Согласно заключаемому между банком и контрагентом договору банк продает ценные бумаги с обязательством выкупа в оговоренный срок.

В случае острого дефицита ресурсов коммерческие банки обращаются к самому дорогому источнику - кредитам:

• межбанковские кредиты привлекаются обычно на короткий срок (от 1 дня до 90 дней) для выполнения экономических нормативов НБУ при недостатке ресурсов;

• кредиты центрального банка;

• еврокредиты – займы, оформленные в виде облигаций или путем заключения договоров, полученные в иностранной валюте, чаще всего от зарубежных инвесторов.