4. Кредитные союзы.

Кредитный союз (КС) - неприбыльная организация, основанная физическими лицами на кооперативных основах с целью удовлетворения потребностей ее членов во взаимном кредитовании, предоставлении финансовых услуг путем объединения денежных взносов.

Основным нормативным документом, регламентирующим создание и функционирование кредитных союзов, является Положение "О кредитных союзах" утверждено указом Президента Украины N 701/99 от 22 июня 1999 г.

Как и другие виды кооперации, кредитные кооперативы являются объединением лиц, а не капиталов. Членство в них является персональным и непередаваемым. Деятельность кредитного союза основывается на таких основных принципах: добровольности вступления в кредитный союз и свободы выхода из него; равноправие членов кредитного союза; самоуправления; гласности.

Кредитный союз действует на основе самофинансирования, несет ответственность за результаты своей деятельности и выполнение обязательств перед своими членами, партнерами и государственным бюджетом в пределах стоимости принадлежащего ему имущества на правах собственности.

Число членов кредитных союзов ограничено и в большинстве случаев не превышает двух тысяч. Эти условия вводятся для того, чтобы повысить личную ответственность пайщиков перед кредитным союзом, а его администрации - перед пайщиками.

КС в Украине создается на основании решения учредительного собрания и объединены хотя бы по одному из следующих признаков: совместное место работы или учебы, принадлежность к одному профессиональному союзу, другой общественной или религиозной организации, проживании в одном месте.

Членами кредитного союза могут быть граждане Украины, иностранные граждане и лица без гражданства, которые постоянно проживают в Украине, объединенные по вышеназванным признакам и достигли восемнадцатилетнего возраста. Членство в союзе наступает со дня уплаты вступительного и паевого взноса в порядке, предусмотренном уставом КС.

Члены кредитного союза имеют право:

• получать от КС кредиты и пользоваться другими услугами, которые предоставляются членам союза согласно уставу;

• получать информацию о деятельности кредитного союза, знакомиться с финансовой отчетностью, документацией о собраниях участников ми заседаниях органов управления;

• получать проценты на свои паевые взносы, если другое не предусмотрено уставом союза и другие права.

Кредитный союз имеет право самостоятельно устанавливать:

• размер платы (процентов) за депозитные вклады ее членов;

• размер платы за пользование кредитами, предоставляемыми кредитным союзом;

• цены (тарифы) на услуги, которые предоставляются кредитным союзом;

• виды предоставляемых кредитов, условия предоставления и сроки возврата кредитов;

• способы обеспечения кредитных обязательств, требования по обеспечению погашения кредитов.

Государственное регулирование и контроль за деятельностью кредитных союзов и их объединений осуществляет орган государственной исполнительной власти, уполномоченный Кабинетом министров Украины.

Важнейшим преимуществом кредитных союзов перед другими финансовыми институтами является их высокая надежность, достигаемая высоким уровнем взаимного доверия внутри КС и демократическими процедурами управления и контроля.

Основными финансово-кредитными рисками деятельности кредитных союзов являются:

• риски пассивных операций - досрочного изъятия вкладов (депозитов); массового изъятия паев; риск привлечения "грязных денег"; завышенной ставки по депозитам;

• риски активных операций - риск невозврата кредита (ссуды) вследствие недобросовестности заемщика, его разорения или смерти; риск неплатежеспособности крупного заемщика, разновидность кредитного или рыночного риска; риск неликвидности активов;

• смешанные риски - риск несбалансированности структуры активов и пассивов по срокам; риск юридической некачественности договоров и т. д.